對抗通貨膨脹
享受更好生活
平衡一生中的收支差異
可使經濟學的無異曲線往左下方移動。
0.2
0.25
5
4,500。
a.d.b.c.
d.b.a.c.
b.d.c.a.
b.a.d.c.。
退休規劃
子女教育基金
改善生活
社會福利。
隨著投資時間的拉長,報酬率上下限的差異愈來愈大,標準差也愈來愈大
投資時間愈長,平均報酬率愈穩定
投資時間愈長,愈不能選擇短期內高風險的投資工具
投資20年以上平均報酬率至少在15%以上。
0%
9.8%
19.6%
29.5%。
10%
15%
16%
20%。
借-置裝費;貸-信用卡應付款
借-信用卡應付款;貸-置裝費
借-現金;貸-信用卡應付款
借-信用卡應付款;貸-現金。
資產成長率表示家庭財富增加的速度
年輕人的資產成長率一般而言較年長者為低
提高資產成長率的方式,可藉由提高儲蓄率及投資報酬率
資產成長率等於資產變動額除以期初總資產。
利率敏感部位愈高,利率變動對淨值影響愈大
外幣資產占總資產愈多,匯率敏感度愈高
利率到期結構是用來衡量機動利率下市場利率變化與後續資金流量對存款收益率的實際影響
台幣對美元升值,日圓對美元貶值,日幣持有者會有匯率損失。
550萬元
600萬元
650萬元
1,050萬元。
收到股票股利
借款購屋
自費出國遊學
統一發票中獎。
預售屋預付款是支出科目
每月房貸繳款額中之房貸本金是資產科目
每月房貸繳款額中之房貸本金是負債科目
每月房貸繳款額中之利息費用是收入科目。
意外或災變承受能力=5至10年生活費/可變現資產
可變現資產一般包括房地產等資產
失業保障月數指標愈低,表示緊急預備金因應能力愈高
失業保障月數=可變現資產/每月固定支出。
80萬元
100萬元
120萬元
150萬元。
複利年平均報酬率÷單利年平均報酬率>1
複利年平均報酬率÷單利年平均報酬率=1
複利年平均報酬率÷單利年平均報酬率<1
複利年平均報酬率可能大於單利年平均報酬率,亦可能小於單利年平均報酬率。
1,315 萬元
1,320 萬元
1,325 萬元
1,330 萬元
643萬元
739萬元
827萬元
901萬元。
投資X基金的夏普指數(Sharpe Index)為0.50
投資Y基金的夏普指數(Sharpe Index)為0.75
投資X基金的績效優於Y基金
投資Y基金的績效優於X基金。
24.67%
26.67%
28.67%
30.67%。
522萬元
532萬元
542萬元
552萬元。
王先生的購屋計畫可行
不可行,但將房貸期限延為30年期即可行
不可行,但王先生月收入增至15萬元即可行
不可行,但王先生將購屋自備款再增加170萬元即可行。
土地增值稅以公告現值為開徵基礎
自用住宅租金支出扣除額最高為12萬元
因繼承而移轉的土地免徵土地增值稅
自用住宅房貸利息特別扣除額最高為27萬元。
71.68萬元
73.97萬元
75.53萬元
77.71萬元。
教育程度通常與可支配所得成正向關係
教育程度通常與儲蓄成反向關係
教育程度愈高,通常消費支出也愈高
教育程度的高低與所得收入有關。
18,000元
28,000元
38,000元
48,000元。
9.38 萬元
10.21 萬元
11.07 萬元
13.15 萬元
在教育投資的試算下得知投資高等教育是值得的
養兒育女的開銷有兩大高峰,一是學前階段,一是高等教育階段
為了儲蓄子女教育經費,可動用晚年準備的退休基金
教育費用年年上升,需及早準備才足以支應。
60 萬元
103.6 萬元
159.2 萬元
164.4 萬元
最高以發給6個月平均工資為限
未滿一年者,以比例計給
應於終止勞動契約後二個月內發給
由雇主按其年資,每滿一年發給1/2個月之平均工資。
76歲
74歲
72歲
70歲。
419萬元
429萬元
439萬元
449萬元。
38 萬元
40 萬元
42 萬元
44 萬元
25
35
40
45。
1
1.25
1.28
1.5。
64%
69%
74%
75%。
出售5萬元股票
出售15萬元股票
加買5萬元股票
加買15萬元股票。
投資組合之資產配置,20%為現金,80%為股票
投資組合之資產配置,20%為固定收益證券,80%為股票
投資風險性資產有八成的人賠錢,二成賺錢
風險性資產之投資停損點訂為20%,獲利點訂為80%。
把債券基金轉入股票基金
把貨幣基金轉入股票基金
把貨幣基金轉入債券基金
把債券基金轉入貨幣基金。
平衡式基金適合風險矩陣中之資金運用期限長/風險偏好低的投資目的
資產配置可就風險承受度、理財目標期限及市場景氣三個層次,分別對應安全性、流動性與獲利性來規劃
確定理財目標後的年限及合理預期報酬率後,若無法用目前生息資產達成,應增加借款利率較報酬率為高之生息資產,以達成目標
資產配置步驟上,一年內短期目標可以存款為優先考量工具,中期目標要開始考慮獲利性,長期目標必須注意通貨膨脹影響。
被繼承人死亡前二年內,贈與給配偶之財產
被繼承人死亡前五年內,繼承之財產已納遺產稅者
被繼承人職業上之工具,其總價值為30萬元
繼承人捐贈公益慈善機關之財產。
新台幣1,000萬元
新台幣2,000萬元
新台幣3,000萬元
新台幣5,000萬元。
土地移轉已課徵增值稅者,仍須繳納契稅
買賣土地所立向主管機關申請物權登記之契據,於書立後交付或使用時,不須貼印花稅票
房屋所有權移轉須繳納契稅
出售土地之財產交易所得須課徵所得稅。
百分之二十
百分之三十
百分之四十
百分之五十。
前後遺囑相牴觸,其牴觸部分,後遺囑視為撤回
口授遺囑自遺囑人能依其他方式為遺囑之時起,經過三個月而失其效力
遺囑人可以依遺囑之方式,撤回遺囑之全部或一部
遺囑人為遺囑後所為的行為和遺囑相牴觸,其牴觸部分,遺囑視為撤回。
靜態分析是假設幾種不同的報酬率,看改變報酬率後各目標的達成狀況
動態分析本身並未考量到未來儲蓄能力可以改善的情況
靜態分析較為保守,動態分析則較為樂觀
在動態分析時可順利達成的目標,在靜態分析都可以達成。
110 萬元
90 萬元
87 萬元
82 萬元
年紀越大,保額越低
對遺族的養生負債減少,保額越大
遺族支出占所得比重越高,應有保額越低
過去資產累積越多,保額越高。
4.9倍
5.2倍
8.3倍
10.2倍。
63.4萬元
78.9萬元
93.6萬元
110萬元。