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理財規劃第 13 期實務

1. 下列何者違反理財規劃人員的道德規範與紀律？

2. 銀行辦理財富管理業務，對於利益衝突之防範機制，下列敘述何者錯誤？

3. 理財專員評估客戶所有理財目標均可同時達成，剩餘財產遠超過遺產稅免稅額時，不宜為下列何項規劃建議？

4. 對一位理財規劃人員而言，引導客戶需求分析應該掌握的「TOPS」原則為下列何者？

5. 家庭形成期若有信託上的安排，應以何種規劃較為適當？

6. 有關投資類型的描述，下列敘述何者錯誤？

7. 有關目標並進法的描述，下列敘述何者正確？

8. 家庭收支儲蓄表中列有收入7 萬元，各項費用支出5 萬元，而資產負債表中之期末淨值為6 萬元，則期初淨值為多少？

9. 張小姐每月薪資10 萬元、所得稅扣繳1 萬元、勞健保扣繳3,000 元，另每月交通及外食費8,000元，因工作之置裝費月分攤5,000 元，若其每月固定生活開支為3 萬元，房貸本息支出每月2萬元，則其目前收入與收支平衡點收入比較差異多少？

10. 有關家庭收支儲蓄表之敘述，下列何者正確？

11. 依照致富公式，年輕上班族淨值起始點低時應以下列何者為著力點？

12. 下列敘述何者錯誤？

13. 在家庭預算編製中，下列何者屬於資本支出預算？

14. 陳君經營一家小吃店，若其邊際儲蓄率為50%，則當月毛收入為20 萬元，基本支出為6 萬元，其當月邊際儲蓄金額為多少？

15. 有關執行家庭預算控制，下列敘述何者正確？

16. 商店收入的60%是估計的進貨成本，每月租金等雜費為3 萬元，月收入為20 萬元，真正賺到的錢為多少？

17. 有關複利現值係數與複利終值係數，下列敘述何者正確？

18. 假設預期報酬率4%下，小李希望在10 年後能累積一筆 500 萬元創業基金，除計畫每年年底儲蓄40 萬元，為達成理財目標，小李開始時應至少投資多少金額？（取最接近值）

19. 當保費採「期初」年金方式年繳7 萬元，期間15 年，在報酬率7%下，如改採躉繳方式繳納，其金額為何？（取最接近值）

20. 下列敘述何者錯誤？

21. 有關運用全現金法及自有資金法，在計算借款投資的報酬率，下列敘述何者錯誤？

22. 考慮以300 萬元購屋或以每年10 萬元租屋為期5 年，使用淨現值法計算比較，假設折現率均以3%計，房租與房價 5 年內不變及不考慮稅負及房貸因素下，下列敘述何者正確？

23. 李小姐打算5 年後購屋，目前年收入100 萬元，以40%為儲蓄自備款，另現有資金150 萬元，投資報酬率為10%，5 年後自備款可累積金額為何？（取最接近值）

24. 小鄭申請房屋貸款300 萬元，年利率6%，期間10 年，採本利平均攤還法按年清償，試問小鄭於償還第4 期本息款後，其未清償貸款本金尚餘多少？（取最接近值）

25. 倘高君購置新居1,000 萬元，自備款30%其餘申貸20 年期之貸款，其中250 萬元為首次購屋優惠貸款利率2%，其餘貸款利率為3%，採本利平均攤還法，則每年貸款須支付多少元？（取最接近值）

26. 有關子女教育金規劃，下列敘述何者正確？

27. 大明現年8 歲，估算目前高中每學年費用為新台幣100 萬元，該費用年成長率為2%，則7 年後大明就讀高中時，該學年所須費用為何？（取最接近值）

28. 張君需為其女兒小文準備大學教育基金，小文離上大學還有12 年，目前上大學總花費為120 萬元，每年漲幅為3%。張君每年至少要提撥多少元，投資年報酬率8%之基金，才可供小文就讀大學？（取最接近值）

29. 有關家庭計劃，下列敘述何者正確？

30. 現行勞保的年資與基數計算方式，下列敘述何者錯誤？

31. 某甲目前稅前每月收入為75,000 元，支出50,000 元，計劃15 年後退休，退休後之月支出現值為40,000元，假設收入成長率為0%，通貨膨脹率為2%，請問退休後之所得替代率為多少？（取最接近值）

32. 張君現年45 歲，每年投資50 萬元，年投資報酬率為10%，在不考慮通貨膨脹下，希望退休時能累積 1,000 萬元以供其退休使用，試問張君最早於幾歲時可退休？

33. 有關退休規劃之敘述，下列何者錯誤？

34. 依勞退舊制規定，王君現年40 歲，已在A 公司工作10 年，若持續在A 公司工作至60 歲退休，可領45 個基數退休金，目前薪資為8 萬元，薪資成長率為2%，試問60 歲時退休可領多少退休 金？（取最接近值）

35. 有關民國97 年10 月起正式實施之國民年金保險，下列敘述何者錯誤？

36. 假設儲蓄投資報酬率等於通貨膨脹率，王先生現年45 歲，無積蓄，每年儲蓄率為40%，則其必須工作到幾歲退休才能維持現有的生活水準到75 歲？

37. 當整體股市的期望報酬率為12%，無風險利率為4%，甲股票相對於整體股市的系統風險係數為1.2，則甲股票的期望報酬率為下列何者？

38. 台塑股票目前價格60 元，β 值為0.8，預期一年後台塑股票價格為65 元、配發股息4 元，台灣股市有14%的報酬率，下列敘述何者正確？

39. 若投資人採取放空策略，但當經濟環境指標或技術分析指標呈現反轉訊號，使投資人判斷市場將走多頭，則此時應採取之投資策略為何？

40. 最適合定期定額投資的基金類型為何？

41. 假設期初時，你的總資產市值為100 萬元，採用股票佔總資產比例為40%之固定投資比例策略，如果股價漲9 萬元，應如何調整你的投資組合？

42. 有關我國申報個人綜合所得稅時，下列敘述何者錯誤？

43. 下列敘述何者正確？

44. 申報個人綜合所得稅時，可列為「列舉扣除額」之項目中，不包括下列何者？

45. 張先生在國外經商並經常居住國外，但在國內有住所，其於九十五年十二月三十一日自願喪失中華民國國籍，則下列敘述何者正確？

46. 我國遺產稅之計算，有關遺產稅扣除額之規定，下列何者錯誤？（假設均未拋棄繼承）

47. 在國外當飛機失事時，大公司負責人與小職員的理賠額不同，請問係採用下列何項保險需求計算法？

48. 許君現年33 歲，想要計算保險需求，並希望在保險事故發生後，以理賠金所產生的利息維持家人的生活費用。如果預估家人生活費用每年是50 萬元，目前存款年利率2%，則應投保保額為何？

49. 施君每年支出為50 萬元，希望25 年退休有2,000 萬元的退休金，目前已經擁有現值300 萬元的生息資產，如以3%的投資報酬率計算，施君每年收入須至少為多少金額，才可以達到目標？（取最接近值）

50. 老吳現有舊屋一棟價值800 萬元，預估三年後出售，其當時價值為750 萬元，並清償當時房貸餘額450 萬元且換購一新屋，其現值1,200 萬元。假設新屋房價成長率3%，請問老吳屆時須另籌措多少資金才能實現其換屋計劃？（取最接近值）