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理財規劃第 15 期實務

1. 財富管理業務如涉及證券投資顧問之諮詢服務者，應依下列何項設置標準之規定，經主管機關核准兼營該項業務？

2. 銀行辦理財富管理業務，對於內線交易及利益衝突之防範機制，下列何者錯誤？

3. 理財規劃人員協助客戶訂定理財目標時，下列何者不符SMART 原則？

4. 理財人員在協助客戶控管其理財規劃執行進度時，下列建議何者錯誤？

5. 下列何者不是家庭理財義務性支出中，最應優先滿足之現金流量支出？

6. 有關衡量家庭財務結構指標，下列敘述何者錯誤？

7. 下列何者非屬家庭資產負債科目？

8. 下列何者為流量的概念？

9. 年輕的風險規避投資者，較適合投資下列何種金融商品？

10. 有關資產成長率之敘述，下列何者錯誤？

11. 某乙11 月的薪資收入10 萬元，出售股票現金流入50 萬元，其中5 萬元是資本利得，現金流出9 萬元，其中5 萬元為生活支出，3 萬元為房貸利息，1 萬元為房貸本金，某乙11 月的淨儲蓄為多少？

12. 家庭年平均收支儲蓄表列示如下：消費支出為66 萬元，利息支出為4 萬元，經常性移轉支出為16 萬元，所得收入總計為109 萬元，則可支配所得為多少？

13. 有關家庭預算控制之敘述，下列何者錯誤？

14. 有關家庭收支管理，下列敘述何者錯誤？

15. 有關報酬率與投資期間之關係，下列敘述何者正確？

16. 下列敘述何者錯誤？

17. 甲向銀行貸款取得200 萬元之循環信用額度，該額度年息8%，現有年投資報酬率20%之投資商品，甲擬動用100 萬元額度投資該商品，為期三個月，則在扣除其資金成本（即借款利息）後獲利多少？

18. 假設臺灣銀行的定存利率為3%，某台灣股票基金的年報酬率為10%，標準差為20%，則該股票基金的風險貼水為多少？

19. 張先生剛退休，手邊已累積1,000 萬元退休金，預估至終老前還有25 年，期間年投資報酬率為5%，試問在此情形下，張先生每月平均生活費預算（採期末支付）應約為下列何者？(取最接近值)

20. 下列敘述何者正確？

21. 張三以新台幣98 萬元購買面額100 萬元、90 天期(一年以360 天計)的國庫券，持有到期滿。請問張三的投資報酬率為多少？

22. 有關標準差之敘述，下列何者正確？

23. 蔡小姐計劃5 年後以1,000 萬元換新屋，目前舊屋價值500 萬元，尚有房貸300 萬元需在未來 8 年內償還，假設新舊屋的房貸利率皆為4%，此期間房價水準不變，現已有生息資產100 萬元，投資報酬 率為5%，則購置新屋需要多少貸款？(取最接近值)

24. 小王向銀行辦理房屋貸款400 萬元，貸款年率6%，期限20 年，按年本利平均攤還，試問每年需償還銀行本利金額多少元？(取最接近值)

25. 李先生年收入為150 萬元，預估收入年成長率3%，計劃於7 年後購屋，以當時年收入的50%為每年負擔房貸的上限。以貸款年限20 年，年利率4%計算，屆時李先生可負擔購屋貸款之上限為下列何者？（取最接近值）

26. 蕭老師申請房屋貸款500 萬元，年利率3%，期間20 年，採本利平均攤還法按年清償，則蕭老師於償還第10 期本利和後，其未清償貸款本金尚餘多少？(取最接近值)

27. 若陳太太每個月的保母費為3 萬元，陳氏夫婦適用所得稅稅率為21%，則陳太太稅前月薪資應達多少金額以上，才值得外出工作？(取最接近值)

28. 李先生稅後家庭年收入200 萬元，夫妻兩人尚可工作30 年及尚可生活50 年，家庭年生活費50 萬元（含年租金支出12 萬元），若養育兩個小孩，每個小孩生涯總費用各為750 萬元，今李先生計劃購買50 坪新屋，試問每坪單價最多可為多少？

29. 有關規劃整筆投資及儲蓄組合應考慮的因素，下列敘述何者錯誤？

30. 假設子女出生到3 歲生活費現值每個月2 萬元，滿3 歲到7 歲每個月1.5 萬元，滿7 歲後到20 歲每個月2 萬元，加上高等教育金現值100 萬元，則養育一個小孩的總費用現值為何？

31. 黃太太現年45 歲，每年工作結餘35 萬元均用於投資，假設每年投資報酬率為6%，在不考慮通貨膨脹率的情況下，希望退休時能累積至800 萬元以供退休後生活使用，則黃太太最早能於幾歲時退休？

32. 周君現年40 歲，預備60 歲時退休。假設周君現有100 萬元可供投資，年投資報酬率為10%，且每年可儲蓄23 萬元供其投資，請問屆時退休可準備多少退休金？

33. 蔡經理現年45 歲，五年前投資250 萬元於某基金，在預期某固定年投資報酬率下，65 歲退休時便累積1,356.75 萬元。惟因投資發生虧損，當初250 萬元目前只剩下200 萬元。假設往後每年均能達成原先所預期之年投資報酬率且蔡經理將退休金目標再提高500 萬元，則其自現在起，每年應至少另再投資多少金額，才能達成新目標？(取最接近值)

34. 有關新制勞工退休金制度，下列敘述何者錯誤？

35. 許太太現年60 歲申請退休，假設其退休金可選擇一次領取（給付基數為45 個月）或採年金方式給付（生存時每年年底給付退休當時年薪35%），在年投資報酬率5%下，若許太太擬選擇年金給付方式， 則其應至少享年幾歲才划算？

36. 對大多數受薪階級而言，有關退休規劃之敘述，下列何者正確？

37. 當景氣向上機率為40%時，基金A 預期報酬率30%；景氣持平機率為30%時，基金A 預期報酬率為10%；景氣向下機率為30%時，基金A 預期報酬率為-20%。請問基金A 的標準差為何？

38. 依據資本市場定價模式(CAPM)，假設存放銀行之無風險利率為2%，A 公司股票所處的證券市場之大盤期望報酬率為7%，A 公司股票相較於大盤指數的系統風險係數β 為0.8，試計算出購買A 公司股 票的期望報酬率為何？

39. 進行資產配置時，下列敘述何者正確？

40. 依據公式K = m ×（V - F）制訂投資組合保險策略，假設可承擔風險係數m = 2，起始總資產市值V為110 萬元，可容忍最大損失為30%。若所投資股票市值增加10 萬元，則可投資股票金額K 變為多少？

41. 如果投資者決定採用投資組合保險策略，且可承擔風險係數為2，總資產市值120 萬元，可接受的總資產市值下限90 萬元，當原股票市價漲5 萬元，而其他資產以現金持有價值不變時，投資者應採取 下列何者舉動？

42. 有關遺囑與繼承之敘述，下列何者錯誤？

43. 有關購買本國壽險公司之人身保險在稅賦之優惠，下列敘述何者錯誤？

44. 依遺產及贈與稅法規定，於被繼承人死亡時，對於被繼承人死亡前二年內贈與個人之財產，下列敘述何者錯誤？

45. 關於節稅規劃，下列敘述何者正確？

46. 有關不動產相關之稅務規定，下列敘述何者錯誤？

47. 老王今年50 歲，計劃65 歲退休，80 歲終老，希望工作期每年有80 萬元生活費，退休時累積 2,000萬元退休金，假設折現率＝實質報酬率＝3%，請問老王的理財目標現值為若干？(取最接近值)

48. 張君從事高危險工作，為防萬一，擬投保壽險，據估計其家庭年支出為80 萬元，個人支出佔 25%，無負債，假設平均存款利率為5%，依所得替代法計算，張君應投保金額為若干？

49. 洪小姐目前手上有500 萬元生息資產，計劃在8 年後需子女教育金200 萬元，10 年後換屋需700 萬元，20年後需退休金1,500 萬元，若按年投資報酬率3%計算，其至退休前每年應儲蓄多少金額？(取最接近值)

50. 在計算保險需求額時，下列敘述何者錯誤？