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理財規劃


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理財規劃第 19 期實務

1. 有關理財規劃人員的道德規範基本原則，下列敘述何者錯誤？

2. 有關理財目標之設定，下列敘述何者正確？

3. 以理財規劃人員觀點看，下列何種客戶不是其優先選擇的服務對象？

4. 理財人員在協助客戶控管其理財規劃執行進度時，下列建議何者錯誤？

5. 針對房貸負擔，應就下列何者參考數值投保遞減型房貸壽險？

6. 投資工具依其風險由低至高排列，下列何者正確？

7. 四種典型的理財價值觀描述，下列敘述何者錯誤？

8. 在編製家庭財務報表時，下列敘述何者正確？

9. 下列何者不是衡量個人生涯階段財務適足性的指標？

10. 淨值投資比率（生息資產／淨值）之分析，下列敘述何者正確？

11. 下列哪一事件對個人淨值增減沒有影響？

12. 大丙目前資產總額為2,000 萬元，生息資產之市值為800 萬元，其中自有資金為600 萬元，則其生息資產權數為多少？

13. 依照致富公式，年輕上班族淨值起始點低時，應以下列何者為著力點？

14. 有關家庭現金流量表結構分析的敘述，下列何者正確？

15. 倘A 君有存款100 萬元，股票價值50 萬元，自住房屋價值800 萬元，貸款600 萬元，若每月固定支出為10 萬元，則其變現資產保障月數為何？

16. 張君為外勤佣收族，每月基本支出5 萬元，邊際儲蓄率40%，若當月佣金收入為10 萬元，則當月應有多少儲蓄額？

17. 有關夏普(Sharpe)指數之敘述，下列何者錯誤？

18. 期初投資一筆錢經若干年後，計算包括本金及利息或資本利得所累積金額，其計算方式應採用下列何者？

19. 黃叔叔投資某一剛付完息且尚餘7 年到期、面額500 萬元債券，每年付息一次，票面年利率5%，若買進時市場利率跌至4%，則該債券合理價格為下列何者？（取最接近值）

20. 假設投資股票時，一支股票目前價格為50 元，每年現金配息2 元，投資期間為6 年，若有把握6 年後可以80 元賣出，若以期望報酬率10%為折現率，其合理股價為多少？

21. 為了5 年後達成創業金 300 萬元，小明計畫將目前現金 100 萬元，及利用定期定額方式，每年（每期）「期初」投資具有6%的固定收益債券型基金，試問每期定期定額投資額應為下列何者？（取近似值，以最近萬元計）

22. 風險衡量的基準統計量，下列敘述何者錯誤？

23. 有關投資房地產用以出租的考量因素，下列敘述何者錯誤？

24. 某甲從事傳銷業，常有額外收入來源，欲貸款購屋且希望利息費用能儘量低，則他應選擇的房貸型態為何？

25. 阿義目前有100 萬元現金及每年投資80 萬元，預計3 年後要購屋，房貸利率5%，借期20 年，投資報酬率6%，自備款三成，則3 年後阿義至多有能力買若干金額之房子？（取最接近值）

26. 假設折現率均以5%計，房租與房價7 年內不變且不考慮稅負及房貸因素下，以7 年為期淨現值法計算，下列何種情形租屋較購屋划算？

27. 詹老師申請房屋貸款600 萬元，年利率4%，貸款期間20 年，約定採本利平均攤還法按年期清償；然其於償還第5 期本利和後，因每年收入減少故與貸款銀行協商，將貸款期間由原先20 年延長為30 年， 惟年利率調高為5%，其他條件維持不變。則至此之後，詹老師每期所須償還之本利和將較前5 期減少 多少元？（取最接近值）

28. 有關家庭財務規劃，下列敘述何者錯誤？

29. 張太太擬出外上班，如果上班後每月要增加服裝化妝品 5,000 元、交通費 5,000 元、外食費5,000 元、保母費30,000 元，以適用邊際稅率20%而言，則張太太每月稅前薪資收入額至少應為多少才划算？

30. 陳先生準備15 年後提供200 萬元子女教育基金，目前手上有50 萬元將作為投資用，預期年報酬率為6%，則他另須每年投資多少錢方可達成其預期目標？（取最接近值）

31. 某甲目前每月支出54,000 元，預計退休後之月支出淨減少15,000 元，假設退休後餘命28 年，若不考慮退休後的投資報酬率及通貨膨脹率，請問其退休金總需求為多少？（取最接近值）

32. 有關勞工退休金條例之規定，下列何者錯誤？

33. 勞退新制實施後，對薪資結構及雇傭關係可能產生之影響，下列敘述何者錯誤？

34. 周君現年40 歲，希望50 歲時退休能累積240 萬元供退休後生活使用。倘周君每年結餘20 萬元均用於投資，在不考慮通貨膨脹率情況下，每年投資報酬率應至少為多少才能達成？（取最接近值）

35. 蔡經理現年50 歲，5 年前投資200 萬元於某基金，在預期某固定年投資報酬率下，65 歲退休時便累積774 萬元。惟因投資發生虧損，當初200 萬元目前只剩下100 萬元。假設往後每年均能達成原先所預期之年投資報酬率且蔡經理將退休金目標提高為800 萬元，則其自現在起，每年應至少另再投資多少金額，才能達成新目標？（取最接近值）

36. 對大多數受薪階級而言，有關退休規劃之敘述，下列何者正確？

37. 如果投資者決定採用投資組合保險策略，且可承擔風險係數為 2，總資產市值 120 萬元，可接受的總資產市值下限90 萬元，當原股票市價漲 5 萬元，而其他資產以現金持有價值不變時，投資者應採取下 列何者舉動？

38. 進行資產配置時，下列敘述何者正確？

39. 假設A 股票之β 值為1.5，整體股市的期望報酬率為10%，存放銀行之無風險利率為2%，則A 股票的期望報酬率為何？

40. 小明的父親希望於四年後籌措100 萬元，以作為小明的留學基金，假設利率為7%情況下，從現在起每年需固定存多少錢？（取最接近值）

41. 有關風險與報酬率的無異曲線，下列敘述何者錯誤？

42. 有關出售自用住宅用地之土地增值稅優惠稅率之適用，下列敘述何者錯誤？

43. 有關贈與稅之敘述，下列何者錯誤？

44. 購買本國壽險公司之人身保險在稅賦之優惠，下列敘述何者錯誤？

45. 有關稅務規定，下列敘述何者正確？

46. 依民法有關「應繼分」之規定，下列敘述何者正確？

47. 以淨收入彌補法（應有壽險保額＝未來收入折現值－個人未來支出折現值）估算應有保額需求，下列敘述何者正確？

48. 在計算保險需求額時，下列敘述何者錯誤？

49. 阿強想在3 年後買一部50 萬元的車，目前手上有10 萬元、年利率2%、按年複利之存款帳戶，則阿強每年至少尚須存多少錢於該存款帳戶？（取最接近值）

50. 張三現年40 歲，於25 歲開始工作，年收入為 100 萬元，家庭支出為70 萬元，其中個人之支出為30萬元，打算60 歲退休，假設收入成長率＝支出成長率＝儲蓄利率；若張三現在死亡，其遺族還有45年的生活需求。則依遺族需要法，張三合理投保壽險保額為若干？