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理財規劃第 20 期實務

1. 銀行辦理財富管理業務,應充分了解客戶,有關其作業準則,下列何者錯誤?

2. 客戶之資產負債表上列有資產項目: I.股票 II.銀行活期存款 III.黃金 IV.不動產,請依流動性由高至低依序排列?

3. 理財規劃人員協助客戶訂定理財目標時,下列何者不符SMART 原則?

4. 下列哪些行為將會影響個人之淨值? I.所持股票市價持續跌落 II.以現金繳納綜合所得稅 III.汽車遭竊賊偷走 IV.所持統一發票中獎

5. 高原期的保險規劃,下列敘述何者錯誤?

6. 下列何項敘述最能顯示客戶對投資風險應有的承受度?

7. 若大華目前淨資產為20 萬元,平均投資報酬率為15%,年支出為30 萬元,請問其財務自由度為何?

8. 有關編製家庭財務報表,下列敘述何者錯誤?

9. 有關家庭財務報表之敘述,下列何者錯誤?

10. 在編製家庭收支儲蓄表時,下列哪一項屬於非消費支出?

11. 小李期初總資產600 萬元,其中生息資產300 萬元,自用資產300 萬元,年儲蓄額100 萬元,假設投資報酬率為10%,則其資產成長率為下列何者?

12. 花小姐以自備款 100 萬元及貸款 200 萬元買房子,另信用貸款 100 萬元可用來投資基金。茲彙列其資產負債表的內容如下:生息資產 100 萬元,總資產 400 萬元,淨值 100 萬元。請分析:生息資產比重、財務槓桿倍數及淨值投資比率分別為何?

13. 小蘭是某公司的職員,每月薪資收入為10 萬元,家庭基本支出為6 萬元,想在一年內存24 萬元,則其邊際儲蓄率目標為何?

14. 張先生投資經營一家餐廳,總共投資新台幣1,000 萬元,其中固定資產投資(含裝潢)為 800 萬元,動產加計其他投資為 200 萬元,預計未來每月總收入20 萬元,總開銷10 萬元,則回收期間至少為下 列何者恰可收回原投資金額?

15. 下列敘述何者錯誤?

16. 小李原有本金50 萬元,另信用貸款款200 萬元,全部投資於某金融商品,倘貸款年利率5%,年投資報酬率為10%,則一年後其淨值投資報酬率為何?

17. 邱老師自民國100 年起,每年年底投資50 萬元於甲基金(每年複利一次),而凡逢每季之季初另再投資20 萬元於乙基金(每季複利一次),假設甲、乙基金之年投資報酬率各為5%、8%,則民國105 年 年底其投資總市值為下列何者?(取最接近值)

18. 在計算幾何平均年報酬率與算術平均年報酬率時,若二者之總報酬率與投資年數相同,且投資期間超過1 年,下列敘述何者正確?

19. 平均報酬率為12%,無風險利率為4%,標準差為16%,其夏普指數(Sharpe Index)為多少?

20. 甲君採定期定額投資法,於每季初投資5 萬元,持續4 季後,年底贖回金額為22 萬元,考慮時間加權,其年投資報酬率為下列何者?

21. 不考慮通貨膨脹率下,若現在100 元與未來7 年後123 元具有相同購買力,則複利投資報酬率為下列何者?

22. 下列敘述何者正確?

23. 一般而言,在一個地方住得愈久,下列何種方法所計算出購屋比租屋划算的機會愈大?

24. 李小姐決定將其擁有之一間20 坪店面出售,今假設其每月淨租金收入為5 萬元,市場投資年收益率為5%,請用收益還原法估算每坪的合理單價為何?

25. 某甲計畫將500 萬元,年利率4%,按年本利平均攤還之房貸從20 年期縮減為15 年期,請問其每年期需攤還之本息款增加多少元?(取最接近值)

26. 小方申請房屋貸款360 萬元,年利率5%,期間10 年,採本金平均攤還法按月共分120 期清償,請問小方第117 期應償還之本利和為多少?

27. 何伯伯申請房屋貸款500 萬元,年利率3%,貸款期間20 年,約定採本利平均攤還法按年期清償;然其於償還第8 期本利和後,因手中有一筆閒錢100 萬元,故即刻將之用於提前還款,且貸款利率調降 為2%,其他條件維持不變。則至此之後,何伯伯每期所須償還之本利和為何?(取最接近值)

28. 有關子女教育金規劃的特性,下列敘述何者正確?

29. 有關子女教育金規劃的必要性與應有的額度,下列敘述何者錯誤?

30. 王太太每月稅後所得為3.8 萬元,上班需要交通外食治裝等開銷為1.2 萬元,保姆費為1.8 萬元,家庭平均稅率為 14%,王太太每月至少需要降低多少開支,上班的收入效益才會大於留在家中親自照顧孩 子?(取最接近值)

31. 許阿姨現年50 歲,即刻起每年工作結餘50 萬元均用於投資,假設每年投資報酬率為7%,在不考慮通貨膨脹率的情況下,希望退休時能累積至1,000 萬元以供退休後生活使用,則許阿姨最早能於幾歲時退休?

32. 有關勞工退休金條例之規定,下列敘述何者錯誤?

33. 某甲目前每月支出50,000 元,預估退休後每月支出可減少24,000 元,假設目前離退休年數為20 年,平均通貨膨脹率為4%,請問退休後屆時之實際支出調整率為若干?(取最接近值)

34. 小張目前已有50 萬元可供累積退休之用,預備15 年後退休,假設每年可儲蓄金額為30 萬元,預估投資報酬率為8%,屆時可累積的退休金為何?

35. 張科長現年60 歲擬申請退休,假設其退休金可選擇一次領取(給付基數為50 個月)或採年金方式給付(生存時每年年底給付退休當時年薪40%),在年投資報酬率3%下,若張科長選擇採年金方式領取, 則其應至少活到幾歲才划算?(取最接近值)

36. 胡先生現年50 歲,預計工作至65 歲退休,現有生息資產150 萬元,及未來工作期間每年可結餘之30萬元,均全數投入年報酬率5%之投資至終老。若以80 歲為其終老估計,則退休後每年至多可花費多少元?(取最接近值)

37. 在資產配置實務規劃應用上,下列敘述何者錯誤?

38. 假設國庫券利率為2%,整體股票市場期望投資報酬率為8%,如某股票之β 值為1.5 的情形下,請問此一股票的期望投資報酬率為下列何者?

39. 張君持有台塑及南亞股票之比重為40%及60%,標準差分別為20.7%及6.21%,假設台塑及南亞兩家股票的共變異數為-1.29%時,此投資組合的風險為何?(提示:投資組合風險等於投資組合的標準差, 取最接近值)

40. 陳老師投資某一剛付完息且尚餘5 年到期、面額100 萬元債券,每半年付息一次,票面年利率5%,若買進時市場利率跌至4%,則該債券合理價格為下列何者?(取最接近值)

41. 假設期初時,您的總資產市值為100 萬元,採用股票佔總資產比例為40%之固定投資比例策略,如果股價漲9 萬元,應如何調整您的投資組合?

42. 下列敘述何者錯誤?

43. 有關遺囑之法定方式,下列敘述何者錯誤?

44. 有關繼承時配偶「應繼分」之規定,下列敘述何者正確?

45. 遺產及贈與稅法第十六條有關「不計入遺產總額」之項目,下列何者正確?

46. 下列敘述何者錯誤?

47. 有關理財規劃靜態與動態分析,下列何者正確?

48. 用遺族需要法來估算保險額時,下列敘述何者正確?

49. 老王今年50 歲,計劃65 歲退休,80 歲終老,希望工作期每年有80 萬元生活費,退休時累積 2,000萬元退休金,假設折現率=實質報酬率=3%,請問老王的理財目標現值為若干?

50. 下列敘述何者錯誤?