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理財規劃


考古讚

理財規劃第 22 期實務

1. 下列何者為較完整的理財定義?

2. 金融控股公司之設立,對於消費者及金融從業人員之影響,下列敘述何者錯誤?

3. 診斷與分析客戶財務情況是財務規劃流程的一部分 ,下列何項工作在此階段完成? I.確認投資工具II.確認財務現況的優劣點 III.推薦節稅策略 IV.蒐集財務資料

4. 下列何種目標設定符合 SMART 原則?

5. 有關目標順序法與目標並進法之敘述,下列何者錯誤?

6. 慈烏族在理財規劃時,比較重視下列何種規劃?

7. 有關投資類型的描述,下列敘述何者錯誤?

8. 有關家庭財務報表,下列敘述何者錯誤?

9. 小明 2 年前以自備款 300 萬元購買當時價值 900 萬元的透天厝,其餘不足額向銀行申貸,約定前 3年只還利息不還本金,目前房子市價 1,200 萬元,則現在小明的自用資產貸款成數為多少?

10. 阿忠工作年收入 50 萬元,年消費 60 萬元,年利息支出 5 萬元,儲蓄險保費支出 2 萬元,則其年儲蓄率為何?

11. 有關個人理財之觀念,下列敘述何者錯誤?

12. 老李目前每月薪資 10 萬元,勞健保扣繳 5,000 元,所得稅扣繳 1 萬元,因工作所花油錢為 5,000 元,假設其工作收入淨結餘比率不變,若每月固定生活開銷 3 萬元,另需繳房貸 26,000 元,則每月收支平衡時應有的收入為何?

13. 家庭收支儲蓄表中列有收入 7 萬元,各項費用支出 5 萬元,而資產負債表中之期末淨值為 6 萬元,則期初淨值為多少?

14. 有關執行家庭預算控制,下列敘述何者正確?

15. 有關緊急預備金之敘述,下列何者錯誤?

16. 下列敘述何者錯誤?

17. 王經理投資某一剛付完息且尚餘 7 年到期、面額 500 萬元債券,每半年付息一次,票面年利率 3%,若買進時市場利率升至 4%,則該債券合理價格為下列何者?(取最接近值)

18. 下列敘述何者錯誤?

19. 假設 A 基金風險貼水 8%,變異數 0.16%,在無風險利率 4%下,則 A 基金之夏普(Sharpe)指數為下列何者?

20. 不考慮股票配股配息,投資股票金額 50 萬元,第一年底金額變為 100 萬元,第二年底金額變為 50 萬元,第三年底金額變為 60 萬元,第四年底金額變為 90 萬元,下列敘述何者正確?(以四捨五入方式計算)

21. 下列何者是資本預算最廣為接受的評估方式,係將各投資案未來收益的現金流量還原為現值,接著以扣除成本後的淨現值來比較各投資案是否划算?

22. 為了 10 年後達成創業金 1,000 萬元,張先生計畫將目前現金 300 萬元,及利用定期定額方式,每年(每期)「期初」投資具有 5%的固定收益債券型基金,則每期定期定額投資額應至少為下列何者?(取最接近值)

23. 楊老師計劃於 7 年後以 1,200 萬元換新屋,目前舊屋價值 700 萬元,尚有房貸 200 萬元需在未來 10年內以本利平均攤還法按年期償還,假設新、舊屋的房貸利率皆為 3%,此期間房價水準不變,現已有生息資產 200 萬元,投資報酬率為 4%,則購置新屋時還需要多少貸款?(取最接近值)

24. 有關銀行房地產貸款之敘述,下列何者錯誤?

25. 李小姐申請房屋貸款 600 萬元,年利率 2%,貸款期間 20 年,約定採本利平均攤還法按年期清償;然其於償還第 10 期本利和後,因手中有一筆閒錢 150 萬元,故即刻將之用於提前還款,惟貸款利率調升為 3% ,其他條件維持不變 。則至此之後 ,李小姐每期所須償還之本利和較前 10 期減少多少元?(取最接近值)

26. 小張目前有房屋貸款 500 萬元,年利率 4%,期間 15 年,採本利平均攤還法按年期清償,其每年工作結餘金額 80 萬元除用以償還房貸外全數投入年報酬率 5%之基金 ,則小張於 15 年後完成房貸清償後,另可儲蓄多少元?(取最接近值)

27. 下列何者不是已有子女之家庭選擇單薪或雙薪之重要考慮因素?

28. 下列何者不是子女教育金規劃的原則?

29. 目前大學四年教育花費須 40 萬元,學費年成長率為 5%。陳先生打算用定期定額為 6 歲的女兒準備其 18 歲時就讀大學之教育準備金,年報酬率為 8%。若考慮購屋計畫,將由女兒 12 歲時開始準備教育金,不考慮購屋計畫則可立即開始準備,則兩種計畫的每年準備金額差距多少?(取最接近值)

30. 下列哪些因素與籌措退休金的壓力成正相關? a.退休後每月生活費用 b.月退俸與年金收入 c.通貨膨脹率 d.退休期間

31. 黃協理現年 62 歲擬申請退休,假設其退休金可選擇一次領取(給付基數為 50 個月)或採年金方式給付(生存時每年年底給付退休當時年薪 35%),在年投資報酬率 3%下,若黃協理選擇年金方式給付,則其應至少活到幾歲才划算?(取最接近值)

32. 企業經工會或半數以上勞工之同意,投保符合保險法規定之年金保險者,其僱用勞工人數應為若干人以上?

33. 陳先生計劃於 60 歲退休,退休前期 15 年每年需要 50 萬元,退休後期 10 年每年需要 40 萬元,假設退休期間之實質報酬率為 2% ,試以實質報酬率折現法計算陳先生退休時的總退休金需求?(取最接近值)

34. 阿龍現年 40 歲,剛參與勞保,目前投保薪資已達 43,900 元。假設勞保投保薪資年增幅為 2%,阿龍於 60 歲退休時,可領勞保老年給付(一次請領)多少金額?(取最接近值)

35. 對性格保守、安全需求度高的人來說,以股票等較高風險,高報酬的投資工具來支應退休生活的哪一部分較為合宜?

36. 劉伯伯現年 45 歲,估算退休後每年生活支出現值為 50 萬元,退休前費用上漲率為 3%,退休後費用維持不變。假設劉伯伯 20 年後退休,預計退休後餘命 15 年,退休金投資報酬率為 4%,則劉伯伯退休時,應至少準備多少退休金?(取最接近值)

37. 有關兩資產所構成效率前緣的敘述,下列何者正確?

38. 假設期初時,您的總資產市值為 100 萬元,採用股票佔總資產比例為 40%之固定投資比例策略,如果股價漲 9 萬元,您應如何調整您的投資組合?

39. 有關基本的投資組合形態,下列敘述何者錯誤?

40. 在投資組合保險策略中,起始資產市值為 100 萬元,可接受的總資產市值下限為 80 萬元,可承擔風險係數為 2.5 倍時,股票投資額應為何?

41. 胡叔叔持有甲、乙兩家公司之股票,其比重分別為 80%及 20%,標準差分別為 10.5%及 7.6%,假設甲、乙兩家公司股票的共變異數為 -1.5%時,則此投資組合的風險為何?【提示:投資組合風險即為投資組合的標準差】(取最接近值)

42. 有關我國贈與稅之課稅標的,下列敘述何者錯誤?

43. 被繼承人死亡遺有財產者 ,納稅義務人應於被繼承人死亡之日起多久內 ,依規定完成遺產稅之申報?

44. 有關綜合所得稅之敘述,下列何者錯誤?

45. 依土地稅法規定,一般用地之土地增值稅稅率級距為下列何者?

46. 下列敘述何者錯誤?

47. 當理財總供給能力超過目標總需求現值,下列何者錯誤?

48. 許君計劃 8 年後累積購屋款 1,000 萬元及結婚基金 100 萬元 ,現有生息資產僅 500 萬元 ,假設年投資報酬率為 5%,許君未來 8 年每年應至少儲蓄多少錢才能實現其理財目標?(取最接近值)

49. 謝小姐目前手上有生息資產 500 萬元,將生活費、退休等各項所需金額折現計算後,生涯總負擔現值為 3,000 萬元,若謝小姐打算再工作 20 年後退休,按年投資報酬率 3%計算,其年收入應至少多少才可以滿足其目標?(取最接近值)

50. 在考慮保險需求時,未成家者尚未確定養生負債,應採用何種方法較為適當?