護錢(保險與信託)
省錢(節稅)
存錢(資產)
討錢(討債技巧)。
隱匿商品風險之行銷話術
金融市場價格走勢
各種金融商品的結構
與理財相關之各種法規。
無論目標為何,應優先行銷所屬銀行之商品
風險承受度低之客戶,可配置較多股票型基金
銀髮族宜搭配高比例之衍生性商品以增加收入
複雜的個案宜選擇配合的律師或會計師以供諮商。
I,III,V,IV,II
V,I,III,II,IV
I,V,IV,III,II
I,V,III,IV,II。
係在同一時間只設定一個目標
係儘量縮短各目標達成時間,使複利效果充分發揮
係開始即考慮多目標儲蓄,因此早期負擔較重,愈往後愈輕
係集中所有資源儘早達成設定之單一目標。
資金需要動用的時間離現在愈近,愈不能承擔高風險
年齡較大,所能承受的投資風險較低
已退休客戶,應建議其投資保守型商品
長期理財目標彈性愈大,愈無法承擔高風險。
僅I、II
僅I、II、III
僅II、III、IV
I、II、III、IV。
在編製家庭財務報表時,取自服務單位之退休金屬收入科目
退休時,取自勞工保險之老年給付,全數免所得稅
其他狀況不變下,取得退休金時,家庭之負債比率會降低
取得該退休金後,該資金之運用不能太保守,否則無法達成原定之退休規劃目標。
125%
100%
80%
50%。
4,315萬元
4,277萬元
4,203萬元
4,181萬元。
提高淨值占總資產的比重
提高生息資產占總資產的比重
提高薪資收入與理財收入相對比率
降低薪資儲蓄率。
25%
30%
40%
60%。
總資產=自用資產+生息資產
總負債=自用資產負債+投資負債+消費負債
自用資產貸款成數=自用資產負債÷總資產
融資比率=投資負債÷生息資產市值。
省吃儉用
訂定支出預算並確實執行
將保障型壽險調整為儲蓄險,以便在同樣保額下,降低保費支出
將現有貸款轉貸成較低利率貸款。
損益平衡營業額為總投資額除以毛利率
各項稅捐屬不可控制支出預算
投資回收期間以總投資額除以淨利來計算
當月收入低於家庭最低消費額時,邊際儲蓄率為零。
70%
100%。
1萬元
1.2萬元
2.5萬元
3萬元。
每單位風險下其報酬率較高
每單位風險下其報酬率較低
每單位期間其報酬率較高
每單位期間其報酬率較低。
美元匯率劇貶,東南亞各國貨幣連動升值
中東石油禁運,國際油價大漲
受美國企業作假帳風波影響,全球股市下挫
國內某家上市公司工廠發生火災,生產線暫時停頓。
36.15%
41.15%
46.15%
51.15%。
3.29%
3.41%
3.53%
3.62%。
整存整付定期存款到期本利和之計算可運用複利終值
零息債券目前價值之計算可運用複利現值
房貸本利攤還額之計算可運用年金終值
籌措退休後生活費用總額之計算可運用年金現值。
本金平均攤還房貸,每月償還本金及利息總金額遞減
本金平均攤還房貸,每月償還利息金額遞減
本利平均攤還房貸,每月償還利息金額遞減
本利平均攤還房貸,每月償還本金及利息總金額遞減。
3.96萬元
4.04萬元
4.12萬元
4.28萬元。
59.27萬元
58.43萬元
57.61萬元
56.83萬元。
年房租30萬元,購屋房價700萬元
年房租35萬元,購屋房價800萬元
年房租20萬元,購屋房價550萬元
年房租25萬元,購屋房價600萬元。
329,127元
317,841元
312,964元
305,792元。
養育小孩總支出的現值可視為育兒負債
將家庭稅後總所得,加上夫妻兩人之生活費用後,折現後可得育兒資產
若育兒資產小於育兒負債,應選擇雙薪家庭制
考慮育兒之資產與負債時,除了幼時的保母費用外,尚須考慮未來的教育支出。
7萬元
9萬元
10萬元
11萬元。
子女教育金不具有時間上的壓力,可以慢慢準備
可利用儲蓄險來準備一部分的教育金
子女的資質可以事先掌控,因此以公立大學學費規劃即可
由於教育金不易準備,只能多投資在壽險上,以備不時之需。
擔任具有危險、堅強體力等特殊性質之工作合計滿五年,年滿五十歲退職者
參加保險之年資合計滿二十五年,年滿五十歲退職者
參加保險之年資合計滿一年,男性年滿六十歲或女性年滿五十五歲退職者
在同一投保單位參加保險之年資合計滿二十五年退職者。
10倍
12倍
14倍
16倍。
46%
50%
55%
62%。
487萬元
484萬元
481萬元
478萬元。
35.72%
36.64%
37.48%
38.96%。
資遣費每滿一年發給半個月
資遣費最多只能請領六個月
退休金運用收益不得低於當地銀行一年期定存利率
運用收益不足部分由國庫補足。
1.2
1.3
1.4
1.5。
0.315%
0.365%
0.437%
0.487%。
12%
15%
16%
18%。
出售5萬元股票
出售15萬元股票
加買5萬元股票
加買15萬元股票。
係以預期報酬率為縱軸,預期風險為橫軸
以風險等於零時的報酬率為起點之直線,與效率前緣相切之點代表市場投資組合
在資本市場線上,市場投資組合的左邊為積極投資人
市場投資組合通常只有系統風險。
捐贈
醫藥費
災害損失
財產交易損失。
有遺囑執行人者,為遺囑執行人
無遺囑執行人者,為被繼承人
無遺囑執行人者,為繼承人及受遺贈人
無遺囑執行人及繼承人者,為依法選定之遺產管理人。
課稅基礎採屬地主義
基本上採現金基礎課徵
採分類課稅制
採累進稅制,最高稅率為40%。
80萬元
135萬元
225萬元
240萬元。
贈與土地,贈與人須繳納土地增值稅
買賣土地,買方須繳納土地增值稅
夫妻間贈與土地,須課徵土地增值稅
繼承土地,免課徵土地增值稅。
以定期定額投資穩健型基金,可作為達成長期理財目標的手段
投資報酬率的假設,要考慮風險偏好及實際的投資組合
投資是達成理財目標的手段
年限愈短,複利效果愈大。
年紀越高,保險需求越低
個人支出占所得比重越大,保險需求越高
個人收入成長率越高,保險需求越高
投資報酬率越高,保險需求越低。
甲、丁、乙、丙
丁、乙、丙、甲
丙、乙、甲、丁
乙、甲、丁、丙。
7%
6%
5%
4%。