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理財規劃


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理財規劃第 23 期實務

1. 有關理財的範圍,下列何者錯誤?

2. 有關理財規劃人員應有的學養,下列何者非屬之?

3. 理財規劃人員在協助客戶執行規劃方案時,下列敘述何者正確?

4. 下列項目之先後順序應如何安排,才是合理的理財規劃流程?I.與客戶訪談,確認理財目標II.定期檢視投資績效III.提出理財建議IV.協助客戶執行財務計劃V.蒐集財務資料

5. 有關目標並進法之敘述,下列何者正確?

6. 評估客戶投資風險承受度,下列敘述何者錯誤?

7. 下列哪些行為將會影響個人之淨值?I.持有之股票市價上漲II.刷卡出國遊學III.以無名氏名義捐款予孤兒院IV.公司尾牙摸彩抽中現金

8. 張先生將於月底退休,有關其取得退休金之敘述,下列何者錯誤?

9. 池小姐已工作五年,年收入100萬元,年生活支出80萬元,現在的資產有80萬元,理財成就率為多少?

10. 假設某一投資案預期每年淨現金流入500萬元,7年後該投資案結束另可回收2,000萬元,若每年投資報酬率固定為5%,則起始投資金額為何?(取最接近值)

11. 淨值成長率是代表個人累積淨值的速度,想提升淨值成長率,下列何項方法是有效的?

12. 大丙目前資產總額為2,000萬元,生息資產之市值為800萬元,其中自有資金為600萬元,則其生息資產權數為多少?

13. 有關家庭財務結構分析之敘述,下列何者錯誤?

14. 下列何者非降低支出的途徑之一?

15. 有關家庭收支管理,下列敘述何者錯誤?

16. 張先生原有本金100萬元,另信用貸款300萬元,全部投資於某金融商品,貸款年利率5%,年投資報酬率為10%,則一年後其淨值投資報酬率為何?

17. 銀行的一年定期存款利率為2%,而某結構型商品一年提供7%之報酬率,若A君每月固定支出為5萬元,則以一年緊急預備金來投資上述商品之機會成本為多少?

18. 夏普指數越大,下列敘述何者正確?

19. 就國內投資人而言,下列何種事件最宜歸屬於投資組合理論中所稱之非系統性風險?

20. 小王每月初定期定額投資基金新台幣1萬元,持續12個月後,月底贖回時金額為15萬元。考慮時間加權後,小王於該期間之年投資報酬率為多少?(取最接近值)

21. 楊先生投資尚餘8年到期、每年付息一次、面額500萬元的債券,若該債券市場殖利率為3%時,計算得知其市場價格為510萬元,請問該債券之票面利率為何?(取最接近值)

22. 有關貨幣時間價值的運用,下列敘述何者錯誤?

23. 有關房屋貸款計息之方式,下列敘述何者錯誤?

24. 李伯伯向銀行貸款480萬元購屋,其貸款利率為4%,償還期限為20年期,李伯伯可採用本金平均攤還法或本利平均攤還法來償還房貸,請問以本利平均攤還法償還第五年期房貸,會比本金平均攤還法償還同期房貸時少若干金額?(取最接近值)

25. 王經理計劃投資房地產,現今他看上一棟房屋,以1,000萬元購置,打算先出租15年後再以當時價格800萬元售出。假設欲達成每年5%之投資報酬率,則此15年期間每年之淨租金收入至少應為何?(取最接近值)

26. 假設折現率均以4%計,房租與房價5年內不變且不考慮稅負及房貸因素下,以5年為期淨現值法計算,下列何種情形租屋較購屋划算?

27. 許老闆向甲銀行申請某房屋專案貸款500萬元,償還期限20年期,約定採本利平均攤還法按年期清償。年利率前5期優惠為2%,自第6期起則調整為3%。則自第6期起,許老闆每期所須償還之本利和為多少元?(取最接近值)

28. 考慮未來收支的育兒資產負債時,下列敘述何者錯誤?

29. 張君需為其女兒小文準備大學教育基金,小文離上大學還有12年,目前上大學總花費為120萬元,每年漲幅為3%。張君每年至少要提撥多少元,投資年報酬率8%之基金,才可供小文就讀大學?(取最接近值)

30. 有關準備子女教育金規劃之原則,下列敘述何者正確?

31. 依勞工保險條例之規定,下列何者不符合一次請領老年給付之要件?

32. 小王目前30歲,打算60歲退休,希望退休後生活水準為工作期之80%並維持到75歲,若目前積蓄為年所得的5倍,年儲蓄率為50%,則75歲時小王可累積年所得多少倍之積蓄給子女?(假設儲蓄的投資報酬率等於通貨膨脹率)

33. 某甲目前月薪為5萬元,每月支出4萬6千元,打算20年後退休,預計退休後每月支出淨減少1萬5千元,假設收入成長率等於通貨膨脹率,則其退休後所得替代率為多少?﹙取最接近值﹚

34. 何小姐年薪扣除開銷後每年餘額為60萬元;今何小姐向銀行辦理房屋貸款600萬元,利率3%,期間20年,採本利平均攤還法按年定期還款。倘何小姐年薪餘額扣除房貸後逐年持續定存(定存利率2%),請問20年後定存總額為何?(取最接近值)

35. 鄭科長現年65歲申請退休,假設其退休金可選擇一次領取(給付基數為50個月)或採年金方式給付(生存時每年年底給付),若鄭科長擬選擇年金給付方式,在年投資報酬率固定為4%且享年80歲之條件下,每期退休金至少須達退休當時年薪之若干比率才划算?(取最接近值)

36. 有關新制勞工退休金制度,下列敘述何者錯誤?

37. 無風險利率為2%,市場報酬率為6%,在不融資的情況下,希望獲得8%的需要報酬率,則應選擇β值為多少的證券?

38. 小明所持有之投資組合包含甲、乙兩種股票,其比重各占30%及70%,標準差分別為3%及2%,假設此投資組合風險為4%,則此兩種股票間之共變異數為何?【提示:投資組合風險等於投資組合的標準差】

39. 某股東以每股50元買入股票,持有一段時間後便以每股55元售出。該股東曾在持有期間收到來自發行公司發放的現金股利3元,若不考慮交易成本及稅負,請問該股東之投資報酬率為多少?

40. 投資組合保險策略中,總資產市值100萬元,現金、股票各半,可承擔風險係數為2,可忍受的最大損失為25萬元,當股票下跌10%時,需採何種策略?

41. 有關效率前緣之敘述,下列何者錯誤?

42. 下列何者不是所得稅法第十七條規範之「列舉扣除額」項目?

43. 有關我國遺產稅之納稅義務人的敘述,下列何者錯誤?

44. 有關我國個人綜合所得稅之敘述,下列何者錯誤?

45. 王伯伯身故,繼承人有長子(25歲)、長女(22歲)及次女(18歲)三人,則王伯伯遺產總額中,被繼承人直系血親卑親屬遺產稅扣除額為多少?

46. 有關土地增值稅之敘述,下列何者正確?

47. 下列敘述何者錯誤?

48. 用「淨收入彌補法」計算保險需求時,下列敘述何者錯誤?

49. 將理財目標負債化時,下列四項步驟之正確先後順序為何?甲.將已還原至現值的總需求額與總供給能力相比較乙.將理財目標折換成現值丙.將生息資產分配於各理財目標丁.確定所有理財目標的需求年限與負債額

50. 林襄理目前有生財資產200萬元,投資於定存,年報酬率為2%,預計12年後,購置當時價值970萬元的新屋,則另須連續12年每年投資40萬元於報酬率至少達若干之投資工具,方能達成其目標?(取最接近值)