賺取投資收益
規劃逃漏稅
規劃投資或消費負債
風險管理
A、B、D、C
C、A、D、B
A、C、B、D
C、B、A、D
Trust(信任) ,Optimistic(樂觀) ,Pain(負面避免痛苦) ,Solution(解決方案)
Trust(信任) ,Opportunity(機會) ,Positive(正面思考) ,Solution(解決方案)
Trust(信任) ,Optimistic(樂觀) ,Positive(正面思考) ,Solution(解決方案)
Trust(信任) ,Opportunity(機會) ,Pain(負面避免痛苦) ,Solution(解決方案)
家庭收入支出儲蓄表
家庭資產負債表
家庭所得結構表
家庭消費分配表
16%
15%
13.8%
13%
理財成就率
財務自由度
收支平衡點
自由儲蓄率
淨值投資比率大於 100%,表示有運用財務槓桿借錢投資
淨值投資比率小於 100%,表示沒有運用財務槓桿借錢投資
理財成就率的標準值等於 1,比率愈大,表示過去理財成績越佳
理財成就率小於 1,表示過去理財成績不算太好
4 萬元
5 萬元
6 萬元
7 萬元
25%
60%
75%
個人信託
高額保單
境外公司
新臺幣定存
以成本計算時,淨流入量(儲蓄)=前後期淨值差異
理財收入-理財支出=理財儲蓄
資產負債調整的現金流入-資產負債調整的現金流出=資產負債調整現金淨流量
工作收入-利息保費支出=工作儲蓄
40%
26%
9%
先享受後犧牲
保險以短期儲蓄險或房貸壽險為主
投資以單一全球型基金為主
以基金準備子女教育金為目標
預期投資報酬率約 3%~5%左右
利益來源以波段差價為主
喜好運用融資融券,擴大財務槓桿
主要投資工具以績優股、成熟股市 、全球型基金為主
目標順序法所需的儲蓄愈來愈高
目標順序法較能與所得逐年增加而負擔能力提升的事實配合
先苦後甘的目標並進法較無法彈性因應目標調整的變化
目標並進法一開始就同時考慮各目標,早期負擔很重,但往後負擔愈來愈輕
本金平均攤還房貸
本利平均攤還房貸
彈性還款總額房貸
一次清償還款房貸
目前的可投資額 × 複利終值係數 + 未來的年儲蓄能力 × 年金終值係數
目前的可投資額 × 年金終值係數 + 未來的年儲蓄能力 × 複利終值係數
目前的可投資額 × 複利終值係數 + 未來的年儲蓄能力 × 複利終值係數
目前的可投資額 × 年金終值係數 + 未來的年儲蓄能力 × 年金終值係數
95.763 萬元
102.885 萬元
159.863 萬元
161.985 萬元
42.57%
68.27%
95.45%
99.73%
1,139.16 萬元
1,142.97 萬元
1,214.74 萬元
1,218.36 萬元
1.67%
2.67%
3.67%
4.67%
目前資產中有多少可配置到子女教育金需求上
設定可能達到的長期平均投資報酬率,再選擇適當工具來達成
不必考慮通貨膨脹問題,即假設學費成長率為零
如有一位以上之子女,應分別依其年齡規劃後再做加總
家庭計畫
育兒計畫
子女教育計畫
退休金計畫
8.1 萬元
7.1 萬元
6.1 萬元
5.1 萬元
16 萬元
17 萬元
18 萬元
19 萬元
3,000 萬元
3,600 萬元
3,800 萬元
4,000 萬元
新舊貸款的還款彈性
是否為部分優惠利率的組合貸款
轉貸額度
轉貸費用包括鑑價費用、代償費用及土地增值稅
945 萬元
932 萬元
927 萬元
916 萬元
登記規費
契稅
土地增值稅
房屋稅
增加醫療險保單
增加長期看護險
滿期養老險轉退休年金
增加分期繳費遞延年金保險
公司未按勞基法規定提撥勞工退休金
經常跳槽或更換工作
任職公司有歇業遣散員工之虞
在依法提撥退休金之公司服務且為資深員工
65%
70%
780 萬元
800 萬元
810 萬元
830 萬元
按服務年數,每年一個基數
按服務年數,每年二個基數
前 15 年每年二個基數,後 15 年每年一個基數,最多 45 個基數
前 15 年每年一個基數,後 15 年每年二個基數,最多 45 個基數
該策略最適合於盤勢下跌時使用
該策略僅適合於單一投資標的
該策略最適用於資金充足且長期投資者
該策略較適合於以融資操作放大財務槓桿之投資人
以較穩健的績優與大型股為主,進而機動視市場時機從事獲利較高之波段操作
以高報酬的追求為主,遇到操作不利時再加碼買進予以攤平成本
整筆投資高收益基金,直至達到預定報酬為止
以起伏較大的投機股或新興市場的基金為主,進行財務高槓桿原理之操作
活儲 8%、股票 46%、基金 28%、債券 18%
活儲 8%、股票 48%、基金 27%、債券 17%
活儲 12%、股票 44%、基金 26%、債券 18%
活儲 12%、股票 46%、基金 26%、債券 16%
可分散風險
不可分散風險
非系統風險
個別公司意外風險
41 元
42 元
43 元
44 元
股票市場盤整時,可以創造出較高利潤
股票市場盤整時,符合高買低賣的原則
無論股市如何變化,平均每股成本皆低於平均價格
事先設定停損點,保有可接受的最低總資產市值
以確定的本金投入且在一定期間內換取確定的本金回收
可滿足未來基本現金流量的需求
可滿足短期目標與長期目標之基本資金需求的部位
主要目的在累積及創造財富
甲
乙
甲之配偶
甲之子女
贈與稅
綜合所得稅
遺產稅
營利事業所得稅
20%
80%
因繼承而移轉的土地,須課徵土地增值稅
土地移轉已課徵增值稅之一方,不必再課徵契稅
配偶相互贈與之土地,須課徵土地增值稅
土地增值稅之稅率可以分為自用住宅用地稅率及工業用地稅率
生活滿足目標
生活保障
緊急預備金
遺產
長期固定資產抵押貸款
運用循環信用
信用卡預借現金
親友暫時週轉
3,200 萬元
3,920 萬元
淨收入彌補法
遺族需要法
所得替代法
自身需要法
供給缺口 450 萬元
供給缺口 479 萬元
需求缺口 450 萬元
需求缺口 479 萬元