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理財規劃第 7 期實務

1. 理財規劃人員在提供理財規劃諮詢及協助客戶執行理財計畫時，應以客戶利益優先，避免利益衝突，禁止短線交易、不當得利，並應公平處理，係基於下列何項原則？

2. 有關對財富管理業務人員之行為規範，下列敘述何者錯誤？

3. 有關銀行辦理財富管理業務，下列敘述何者正確？

4. 由客戶的觀點來選擇理財規劃人員時，所應考量的條件不包括下列何者？

5. 「請問您目前最主要運用的投資工具為何？」是向準客戶詢問哪一方面的問題？

6. 下列各項投資工具依其風險由低至高排列，何者正確？ Ⅰ.績優股 Ⅱ.期貨 Ⅲ.國庫券 Ⅳ.有擔保公司債

7. 下列那一事件對個人淨值增減沒有影響？

8. 有關資產成長率之敘述，下列何者錯誤？

9. 大丙目前資產總額為2,000萬元，生息資產之市值為800萬元，其中自有資金為600萬元，則其生息資產權數為多少？

10. 為個人理財而編製之個人收支儲蓄表相當於企業之何種財務報表?

11. 下列何者為淨值成長率公式？

12. 某甲的資產包括房地產600萬元與股票400萬元，房貸成數七成，股票融資比率四成，無消費負債，請問其負債比率多少？

13. 小明目前淨資產為400萬元，假設年投資報酬率為8%，而目前年支出為200萬元，則小明的財務自由度為下列何者？

14. 有關費用支出及資本支出之敘述，下列何者錯誤？

15. 在家庭預算表中，下列何者屬不可控制支出預算？

16. 有關理財目標方程式之敘述，下列何者錯誤？

17. 陳先生每月平均收入為10萬元，其每月基本支出5萬元，今計劃達成儲蓄購屋頭期款300萬元之目標，若其邊際儲蓄率為50%，不考慮儲蓄之投資收益，則陳先生須費時多久方可達成其理財目標？

18. 下列何者為正確的投資價值方程式？

19. 假設A股票平均報酬率5%，標準差20%，而B股票平均報酬率8%，標準差5%，在無風險利率3%下，下列敘述何者正確？

20. 有關風險貼水，下列敘述何者錯誤？

21. 阿村每年投資6萬元，若年平均報酬率為8%，試問投資15年後可累積多少金額？(取最接近值)

22. 老李現有存款300萬元，每年另可儲蓄60萬元，計畫7年後退休，在存款年利率固定為2%之情形下，試問老李在退休時可累積多少退休金？(取最接近值)

23. 王先生目前年收入為120萬元，預估收入成長率為3%，計畫於5年後購屋，若以購屋當時年收入50%為每年負擔房貸之上限，20年期貸款期間，年利率以4%計算，採本利平均攤還法按年清償，則屆時至多可負擔購屋貸款金額為多少元？（取最接近值）

24. 有關自用住宅的節稅規劃，下列敘述何者正確？

25. 小明申請房屋貸款500萬元，年利率4%，期間20年期，採本利平均攤還法按年清償，若小明於償還第3期本息款後，貸款年利率即刻調降為3%，假設貸款到期日與攤還方式維持不變，則小明往後每期攤還之本息款應為多少元？（取最接近值）

26. 某甲計畫將500萬元，年利率4%，按年本利平均攤還之房貸從20年期縮減為15年期，試問其每年期需攤還之本息款增加多少元？（取最接近值）

27. 有關子女教育基金規劃，下列敘述何者錯誤？

28. 郝先生現有可運用資產800萬元，計劃從中提撥教育準備金投資於年投資報酬率2%之基金，希望3年後預先備妥兩位兒子的4年大學教育準備金共160萬元，則目前郝先生所提撥之教育準備金應佔可運用資產若干比率？（取最接近值）

29. 王家夫妻二人稅前年薪合計為150萬元（適用21%所得稅率），每個月房租及生活費為4萬元，預計工作30年後退休，若王家夫妻二人至退休時養育每個小孩之生涯費用為500萬元，則他們至多可養育幾個孩子？（計算至退休時，假設收入成長率與通貨膨脹率相抵銷）

30. 小張預計12年後上大學，屆時需學費120萬元，若小張的父親每年投資8萬元於年投資報酬率3%的債券型基金，請問12年後是否足夠支付當時學費？差額多少？（取最接近值）

31. 有關退休規劃之敘述，下列何者錯誤？

32. 陳君現年43歲，三年前拿200萬元投資某基金，在預期某固定年投資報酬率下，60歲退休時便可累積1,345.4萬元。惟因投資發生虧損，當初200萬元目前只剩下160萬元。假設往後每年均能達成原先所預期之年投資報酬率，試問陳君現在應至少再增加多少投資金額，才能達成原設定之退休金目標？（取最接近值）

33. 依勞退新制之規定，勞工年滿幾歲，適用新制之年資合計滿幾年者，得請領月退休金？

34. 勞退新制實施後，對薪資結構及雇傭關係可能產生之影響，下列敘述何者錯誤？

35. 適用勞退新制之勞工，於勞動契約終止時，依法得領取資遣費者，下列規定何者錯誤？

36. 某甲40歲開始選用新制退休金，假設雇主及自己每年均提撥年薪6%至其個人退休金帳戶中，預計於60歲退休，退休後餘命20年，年投資報酬率為5%，若不考慮薪資成長與通貨膨脹等因素，則其退休後每年退休金為工作期間年薪之多少比率？（取最接近值）

37. 以家庭生命週期而言，下列何時期應以理財收入及移轉性收入為主？

38. 有關效率前緣線之敘述，下列何者錯誤？

39. 依據公式K = m ×（V - F）制訂投資組合保險策略，假設可承擔風險係數m = 3，起始總資產市值V為120萬元，可容忍最大損失為20%。若所投資股票市值增加20萬元，則可投資股票金額K變為多少？

40. 若投資人採取放空策略，但當經濟環境指標或技術分析指標呈現反轉訊號，使該投資人判斷市場將走多頭，則此時應採取之投資策略為何？

41. 總資產市值100萬元，其中現金、股票各占40%、60%，當股票下跌10%時，採固定投資比例之投資人應如何因應？

42. 依我國綜合所得稅所列舉扣除額項目，其中納稅義務人向金融機構借款購置自用住宅所支付之利息，每一申報戶每年扣除額以多少元為上限？

43. 被繼承人已經訂立遺囑，但未選定遺囑執行人，依規定下一順序之遺產稅納稅義務人為下列何者？

44. 依遺產及贈與稅法規定，所謂「不計入遺產總額項目」中，不包括下列何者？

45. 有關我國個人綜合所得稅之敘述，下列何者錯誤？

46. 有關遺囑之法定方式，下列敘述何者正確？

47. 八掌溪事件的四位罹難者中，年紀最輕的一位所獲國家賠償金最少，最主要是基於下列何種理論？

48. 假設小瑜為因應生涯規劃，希望20年後累積資產到1,000萬元，目前手中已有100萬元投資於年投資報酬率5%之基金，則每年另須投資多少金額於年投資報酬率3%之金融商品？（取最接近值）

49. 許君現年33歲，家人生活費用每年50萬元，以所得替代法計算其保險需求，去年投保時之存款年利率為5%，預期未來存款年利率將降為3%，則許君應再增加投保保額多少元？（取最接近值）

50. 有關以理財目標進行資產配置的原則，下列敘述何者錯誤？