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理財規劃


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理財規劃第 8 期實務

1. 有關銀行辦理客戶帳戶風險管理之規定,下列何者錯誤?

2. 有關理財規劃人員的道德規範,下列敘述何者正確?

3. 下列何者為合理的理財規劃流程? I.需求面談確認理財目標 II.定期檢視投資績效 III.提出理財建議 IV.協助客戶執行財務計畫V.蒐集財務資料

4. 下列哪些行為將會影響個人之淨值? I .持有之黃金市價節節攀升 II.心情不佳刷卡出國旅行 III.以無名氏名義捐款予慈善機構IV.拾金不昧獲失主贈予謝金

5. 一般而言,生涯規劃六個階段中針對建立期( 25-34歲)的理財活動應以下列何者較為妥適?

6. 有關生涯規劃與理財計畫的四個環節,下列敘述何者正確?

7. 有關蟋蟀族之描述,下列何者正確?

8. 有關現金基礎與應計基礎之比較,下列敘述何者正確?

9. 下列何者為流量的概念?

10. 丁先生今年 60歲,每月生活費用8萬元,投資基金1,000萬元、定期存款200萬元、債券500萬元,若平均年投資報酬率為5%,則其財務自由度為下列何者?(取最接近值)

11. 下列何者不是提升淨值成長率的方法?

12. 小宋收入 200萬元,支出150萬,年儲蓄50萬元,期初總資產為1,000萬元,其中生息資產400萬元,投資報酬率10%,則其資產成長率為下列何者?

13. 下列何者係衡量家庭財務結構之負債比率公式?

14. 有關家庭收支管理 ,下列敘述何者錯誤?

15. 小蘭是某公司的職員,每月薪資收入為 10萬元,家庭基本支出為6萬元,想在一年內存24萬元,則其邊際儲蓄率目標為何?

16. 下列何者非屬增加家庭工作收入之途徑?

17. 張先生原有本金 100萬元,另信用貸款300萬元,全部投資於某金融産品,貸款年利率5%,年投資報酬率為10%,則一年後其淨值投資報酬率為何?

18. 有關目前合理之房地產價格,下列計算方式何者正確?

19. 老陳於年初至銀行辦理一筆期限一年、共分 12期之零存整付存款,約定於該年每個月初存入5萬元,存款年利率固定為12%,則該存款到期時老陳可獲得之本利和為何?(取最接近值)

20. 有關投資風險的承受度因素,下列敘述何者正確?

21. 假設 35歲的小陳想要在60歲退休時擁有2,000萬元,若某金融商品年投資報酬率為5%,則其目前應準備多少資金投資於該商品?(取最接近值)

22. 小張投資某一剛付完息且尚餘 5年到期、面額500萬元債券,每年付息一次,票面年利率6%,若買進時市場利率跌至5%,則該債券合理價格為下列何者?(取最接近值)

23. 有關不動產估價的方法,下列敘述何者錯誤?

24. 阮小姐目前年收入為 80萬元,淨資產150萬元,計劃於3年後購屋。今其除淨資產外,另以年收入之40%投資基金以籌措購屋自備款,假設年投資報酬率為5%,則屆時累積之購屋自備款為多少元?(取最接近值)

25. 假設 7年內房租與房價皆維持不變,折現率均為4%,且不考慮稅負與房貸因素,以7年為期依淨現值法計算,則下列何種條件下,購屋較租屋划算?

26. 有關居住規劃之稅負,下列敘述何者錯誤?

27. 有關子女教育金規劃的特性,下列敘述何者正確?

28. 張君準備 10年後提供160萬元子女教育基金,目前手上有50萬元將作為投資用,預期年報酬率為 5%,則張君另須每年投資多少錢方可達成其預期目標?(取最接近值)

29. 目前大學四年教育花費須 40萬元,學費年成長率為5%。陳先生準備用定期定額為6歲的女兒準備其18歲時就讀大學之教育準備金,年報酬率為8%。若考慮購屋計畫,將由女兒12歲時開始準備教育金,不考慮購屋計畫則可立即開始準備,則兩種計畫的每年準備金額差距多少?(取最接近值)

30. 假設某甲所得適用 40%之稅率,其育有一個小孩,雇用保母費用每月2.4萬元,則某甲之妻子稅前月薪應至少多少元,始值得出外工作?

31. 某乙即將退休,目前其個人每年所得為 36萬元,假設退休後之所得替代率為70%,安全支用率為5%,請問除依勞退新制提撥184萬元外,尚應準備多少退休金?(取最接近值)

32. 勞工在下列何種情形下較不適宜選擇勞退新制?

33. 小張現年 40歲,預計60歲退休,如果想在退休時擁有 2,500萬元的退休金,以每年平均投資報酬率7%估算,從現在起每年應有之投資金額為若干?(取最接近值)

34. 李先生目前擬申請退休,假設其退休金可選擇一次領取 (給付基數為45個月)或採年金方式給付(生存時每年年底給付退休當時年薪40%),在年投資報酬率3%下,若李先生選擇一次領取方式,則其退休後預估餘命應最多幾年才划算?(取最接近值)

35. 依勞退舊制規定,有關企業所提撥之退休金,下列敘述何者正確?

36. 有關退休規劃之敘述,下列何者錯誤?

37. 某甲以向日葵原則配置 100萬元資產,核心組合、周邊組合各半,其中核心組合持有60%股票、40%存款,若核心持股市值上漲10%,則某甲應如何因應?

38. 有關資產配置三部曲之敘述,下列何者錯誤?

39. 目前某一指數為 100點,預期未來三個月達到130點的機率為30%,跌到90點的機率為50%,維持目前狀況為20%,則投資此一指數的預期報酬率為何?

40. 依據公式 K = m ×(V - F)制訂投資組合保險策略,假設可承擔風險係數m = 2,起始總資產市值V為100萬元,可容忍最大損失為25%。若所投資股票市值增加15萬元,則此時應加買股票多少元?

41. 下列哪句話最能表達分散風險的概念?

42. 在我國課徵稅捐時均應有納稅義務人,下列敘述何者錯誤?

43. 有關口授遺囑之敘述,下列何者錯誤?

44. 依我國遺產及贈與稅法規定,被繼承人死亡前多久內贈與配偶之財產,應於被繼承人死亡時,視為被繼承人之遺產,併入其遺產總額課稅?

45. 有關個人設立投資公司以投資上市、櫃公司股票之相關租稅效果,下列敘述何者錯誤?

46. 依我國遺產及贈與稅法規定,被繼承人死亡遺有財產者,納稅義務人應於被繼承人死亡之日起多久期限內,依規定辦理遺產稅申報?

47. 為什麼中長期投資可選擇風險性較高的投資工具?

48. 謝小姐目前手上有生息資產 500萬元,將生活費、退休等各項所需金額折現計算後,生涯總負擔現值為3,000萬元,若謝小姐打算再工作20年後退休,按年投資報酬率3%計算,其年收入應有多少才可以滿足其目標?(取最接近值)

49. 以淨收入彌補法(應有壽險保額=未來收入折現值-個人未來支出折現值)估算應有保額需求,下列敘述何者正確?

50. 在考慮未來收支的全生涯資產負債表中,下列敘述何者錯誤?