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理財規劃


考古讚

理財規劃第 9 期實務

1. 銀行辦理財富管理業務，涉及外匯業務之經營者，應經下列何者之同意？

2. 由客戶的觀點來選擇理財規劃人員時，所應考量的條件不包括下列何者？

3. 理財規劃後之交易執行，應以哪項原則為主要考量？

4. 四種典型的理財價值觀中，一切為兒女著想的是屬於哪一族？

5. 有關目標順序法與目標並進法之敘述，下列何者錯誤？

6. 有關家庭成熟期的資產狀況描述，下列敘述何者正確？

7. 張先生期初資產為500萬元，其中300萬元為投資資產，200萬元為自用資產，本期儲蓄為60萬元，投資報酬率為 10﹪，其資產成長率為何？

8. 小明2年前以自備款300萬元購買當時價值900萬元的透天厝，其餘不足額向銀行申貸，約定前3年只還利息不還本金，目前房子市價1,200萬元，則小明的自用資產貸款成數為多少？

9. 如以現金繳死會會款3.5萬元，其中會款本金3萬元，利息0.5萬元，則在編製家庭收支儲蓄表時，其列為費用支出項目為多少？

10. 在家庭預算表中，下列何者屬不可控制支出預算？

11. 編製家庭財務報表，下列何者是流量的觀念？

12. 有關編製家庭收支儲蓄表應注意要點，下列敘述何者錯誤？

13. A君之所得稅邊際稅率為30﹪，若收入增加2,000元，則稅後收入可增加多少元？

14. 內勤上班族隨著工作期間增長，應增加何種收入以取代工作收入？

15. 一般自營者-小本開店族，於創業前須事先作好周詳的財務規劃，請問其『損益平衡營業額』應如何計算？

16. 下列何項理財工具最不適宜做為平衡收支，時間差異所出現的財務缺口？

17. 小張投資基金50萬元，在不考慮交易成本時，其報酬率為15﹪，若考慮交易成本5萬元，則其報酬率應為多少？

18. 某投資組合之報酬率為15%，報酬率標準差為21%，無風險利率為5%，試問其夏普指數為多少？（取最接近值）

19. 老李計畫每年『年初』年繳保費15萬元，繳期9年，在內含年報酬率8﹪的情形下，屆時期末（第9年年底）可領回多少金額？（取最接近值）

20. 定期定額投資一段期間後，將期末值除以定期投入值，會等於下列何者？

21. 小張投資服從常態分配報酬的A基金，該基金平均報酬率為15﹪，夏普指數1.5，在無風險利率3﹪下，下列敘述何者正確？

22. 柯小姐向Ｖ銀行辦理20年房貸480萬元，年利率4﹪，按月以『本金平均分期償還』，則第二期應償還本利和之金額為多少元？（取最接近值）

23. 許先生以現金500萬元購屋以供出租，假設15年後該屋將以當時價格400萬元出售，若欲達成每年8﹪的投資報酬率，若不考慮通膨因素，則此15年期間每年至少應有多少淨租金收入？（取最接近值）

24. 有關房屋貸款採『本利平均攤還法』計息方式，下列敘述何者正確？

25. 有關理財型房貸之敘述，下列何者錯誤？

26. 趙太太育有一對孿生子女，現年均為5歲。計劃其18歲時分別進入公私立大學就讀。假設目前公立大學學費100萬元，每年成長5﹪，私立大學學費150萬元，每年成長3﹪，王君現在起以每年投資定期定額基金方式準備子女教育基金，假設該基金年報酬率為8﹪，則王君每年至少需投資多少金額才夠子女就讀大學？（取最接近值）

27. 假設某甲之妻子因就業需要，上班後每月服裝化妝品5,000元，交通費5,000元，外食費增加6,000元，保母費25,000元，假設妻子上班後，適用邊際稅率20﹪，則損益平衡稅前薪資收入額為多少元？

28. 下列何項因素使得配偶在子女出生後，不選擇辭去工作照顧培育子女而選擇繼續工作？

29. 在不考慮購屋支出的前提下，以全生涯現值觀念，應如何計算可負擔的子女養育數目，以作為家庭計畫的理性基礎？

30. 翁君現年40歲，年收入為120萬元，年生活費為80萬元，退休後生活費調整率為60﹪，通貨膨脹率為3﹪，試問60歲退休後首年度生活費為多少元？（取最接近值）

31. 有關目前勞保退休給付的計算，下列敘述何者錯誤？

32. 小楊現年40歲，每年工作結餘25萬元均用於投資，假設每年投資報酬率為2﹪，在不考慮通貨膨脹率的情形下，希望退休時至少能累積500萬元以供退休後生活使用，則小楊最早能於幾歲時退休？

33. 某一勞工現年35歲進入公司服務，其每月薪資為 5萬元，依勞退新制規定，該公司以其薪資6﹪提撥退休金，在不考慮其未來薪資調整率之情況下，假設以每年3﹪之投資報酬率計算，該員工在60歲時申請退休時，總共可領到多少退休金？（取最接近值）

34. 下列退休金制之投資風險分別由何者負擔？　A.確定給付制　B.確定提撥制

35. 有關退休後的投資規劃，下列敘述何者錯誤？

36. 如果政府公債被視為無風險資產，該公債的利率假設為7﹪，又知用以反映系統風險之貝他係數及風險貼水分別為1與8﹪，則依證券市場線可求得之必要報酬率為多少？

37. 小姜申請房屋貸款300萬元，年利率5﹪，期間10年，採本利平均攤還法按年清償，試問小姜第2年清償貸款本金金額為何？（取最接近值）

38. 有關定期定額投資基金策略之敘述，下列何者錯誤？

39. 有關購屋與租屋之敘述，下列何者錯誤？

40. 假設甲有資金200萬元，擬投資股票，而股票虧損風險上限為25﹪，而其可接受之最大年度損失為20萬元，請問其股票投資比率上限約為何？

41. 有關投資組合保險策略K = m x(V–F)之敘述，何者錯誤？

42. 下列何項遺產，非屬『不計入遺產總額』項目？

43. 有關我國綜合所得稅之規定，下列敘述何者正確？

44. 有關個人所得稅列舉扣除額中『購屋借款利息』之敘述，下列何者錯誤？

45. 有關我國稅務之敘述，下列何者錯誤？

46. 依我國所得稅法規定，以哪些人為被保人之保險費不可申報列舉扣除？

47. 下列何者不屬於人生的三大資金需求規劃？

48. 張先生現年40歲，家境寬裕，目前遺族生活費用每年為80萬元，若定存利率為2﹪，依所得替代法計算應投保金額為多少元？

49. 陳君現年35歲，年收入為100萬元，打算60歲退休，享天年80歲，目前已累積現值600萬元生息資產，仍有房貸300萬元。若陳君現在死亡，預估家人還有45年的生活需求，每年的生活支出為50萬元，實質投資報酬率3﹪，按遺族需要法計算的保險金額至少為多少元？【年金現值（45,3%）＝24.519】

50. 王小姐今年25歲，目前只有生財資產40萬元，投資於定存，年實質報酬率為5﹪，預計10年後，購置當時價值756萬元的新屋，則至少須連續10年每年投資50萬於報酬率為多少之投資工具，方能達成目標？(取最接近值)