股東會
董事會
法務人員
稽核人員。
風險評估
控制活動
稽核功能評估
資訊與溝通。
遵守法令主管、自行查核、會計師
內部稽核、自行查核、會計師
遵守法令主管、內部稽核、會計師
遵守法令主管、內部稽核、自行查核。
每一個月
每三個月
每六個月
每十二個月。
每年至少應辦理一次專案查核
每半年至少應辦理一次專案查核
每年至少應辦理一次一般查核
每年至少應辦理一次一般查核及一次專案查核。
獎懲制度
運作牽制
命令休假
自行查核。
查核舞弊
確保財務報表之正確性
確保銀行之營運目標得以達成
確保金融機構之營業活動能持續遵守相關規範。
選定查核項目及範圍
選定自行查核日期
自行查核執行情形之考核
年度開始前擬定「自行查核計劃」。
日計表之編製
各種有價證券之保管
幣券及破損券之兌換
辦理現金及票據之收付及保管。
其他應收款
其他應付款
雜項收入
其他收入。
發票人
背書人
委託人
保證人。
空白支票
空白存摺
空白取款憑條
空白存單。
6%
10%
15%
20%。
空白存摺應設簿登記
空白存摺應定期盤點
櫃員不得代客戶保管存摺
客戶未及時領回之存摺應由主管指派櫃員集中保管。
零存整付存單
可轉讓定期存單
整存整付存單
存本取息存單。
一百萬元
一百二十萬元
一百五十萬元
二百萬元。
「其他應付款─止付票款」
「暫收款─止付票款」
「預收款─止付票款」
「其他應收款─止付票款」。
財政部
經濟部
中央銀行
外交部。
A.B.C
A.B.D
A.C.D
A.B.C.D。
中途解約時，應將存款全部一次結清
逾期在三個月以內辦理轉期續存，得自原到期日起息
到期日如為休假日，於次營業日提取時應按存單利率另給付休假日之利息
逾期在一個月以內轉存定期存款，新存款利息以原存款轉存日之牌告利率為準。
一年
五年
七年
十年。
抵銷應以意思表示，向他方為之
二人互負債務，而給付種類相同，雖均未屆清償期者，亦得抵銷
依債務之性質，不能抵銷者，不可以主張抵銷
客戶之支票存款在未終止契約之前，銀行尚不得主張抵銷。
以建物所有權人為受益人
以授信銀行為受益人
保險單為合法營業登記之保險公司所核發
僅將保險單正本與保險費收據副本存卷。
買賣契約
和解或調解
確定之終局判決
假扣押、假處分、假執行之裁判。
二年
三年
七日內
十日內
二十日內
三十日內。
支票之執票人對前手之追索權
匯票之背書人對前手之追索權
本票之背書人對前手之追索權
本票之執票人對前手之追索權。
定期存款
活期存款
綜合存款
支票存款。
內政部
銀行公會。
依原訂契約之匯率辦理
依展期日當時市場之匯率辦理
依原交易日銀行掛牌之匯率辦理
依展期前二個營業日銀行掛牌之平均匯率辦理。
修訂投資政策並提報董事會
訂定投資業務之風險管理規範
由交易部門依規範負責投資風險管理
整合證券公司及銀行之專業人員共同組成投資小組。
債券在店頭市場是以競價方式撮合
債券發行期限均在一年以上
債券市場交易工具不包括無實體公債
債券在集中市場是以議價方式交易。
一萬元
十萬元
五十萬元
一百萬元。
可承諾擔保本金及收益率
可承諾擔保本金但不擔保收益率
本金及收益率皆不得承諾擔保
不得承諾擔保本金但可承諾擔保收益率。
七年。
受益人
法院
禁止存款。
綠燈交易
黃燈交易
橘燈交易
紅燈交易。
僅AB
僅BC
僅AC
ABC。
一年半
三年。
簽證、自營、承銷及經紀
基金、代操、自營及經紀
簽證、自營、承兌及保證
代理、居間、保證及匯兌。
總資產的150%
總負債的200%
淨值的250%
總股本的300%。
未成年人
受破產之宣告未經復權者
證券交易所職員
法人委託開戶已提授權開戶證明者。
購屋貸款
週轉型房貸
墊付國內票款
現金卡循環信用。
Simple
Speed
Security
Scare。
由有權之審核人員決定核貸額度
申請時未至戶役政網站查核申請人身分並留存查詢紀錄
申請人有授信不良紀錄時，依「例外」事項辦理
發現有冒名申貸時，立即通報聯徵中心及聯合信用卡處理中心。
債權憑證由債務人填寫並親自簽章
擔保放款均先辦妥擔保物之抵押權或質權設定始予撥貸
不熟悉之客戶，應至其辦公處所或住家對保
貸款應以現金支付借戶本人或依委託轉帳存入其指定帳戶。
18歲、15歲
20歲、15歲
20歲、16歲
20歲、18歲。
聯合信用卡中心
金融聯合徵信中心
收單銀行
僅能對債務人本人及其保證人催收
不得對與債務無關之第三人干擾或催討
以電話催收時，需裝設錄音系統，並至少保存二個月以上
不得有暴力、脅迫、恐嚇、辱罵、騷擾、誤導、欺瞞或造成債務人隱私受侵害之不當催收行為。
嚴格逐案核貸以控制風險
將部份流程外包由專業機構辦理
大量使用資訊設備處理交易
成立區域中心統一處理徵信對保等工作。
2%
50%
100%。
提高信用額度已通知保證人知悉
債權憑證已由指定之經辦人員保管
延長授信期間已通知保證人知悉
未提獨立經濟來源證明之學生卡申請人發卡機構已函知其法定代理人。
延滯放款
逾期放款
催收款項
協議分期償還。
為考量成本，產品不需創新
因每筆交易金額小，相對的承作單位成本低
多屬具自償性之短期融資
依據客戶不同的風險程度，設計不同的貸款產品。
查看戶內是否有可供執行標的
儘量利用客戶家中有婚喪喜慶時訪催
拍照存證時，確實拍取所須內容
客戶非戶長時，儘可能請戶長或不動產所有權人作保。
由客戶再推介客戶
無人服務的自動貸款機（ALM）
委託外界公司行銷
請有合作關係的車商行銷。
非持卡人本人掛失信用卡時，得不予設控
客戶若不方便時，可僅提供身分證影本供核對
對於非銀行委任之代辦公司推介之案件，均得予以接受
對於設控之卡片或持卡人，應由授權單位確認後轉予風險控管人員查核，以決定是否解控。
催收作業
出納作業
產品策略與規劃
信用相關之管理資訊系統。
六個月
三個月
二個月
一個月。
二萬元
四萬元
五萬元。
購買力
穩定性
還款意願
償債能力。
還款金額與可供償債之所得淨額比率愈小愈好
對於品格良好的認定通常採取嚴格而繁複的方式
建立信用評分制度，並以差別利率計價平衡風險與利潤
風險較高之信用貸款，通常要求申貸者要有同一單位或相關單位較長之工作經驗。
設立「待補事項登記簿」嚴予追蹤儘速補正
貸款契約書及債權憑證應收存於授信卷夾內由經辦人員保管
撥款後，不得任意變更繳款日以免造成日後帳務及催收之困擾
借戶還清取回有關文件時，應請其填具權狀及他項權利證明書等領回簽收單。
應從市場分析開始
應先將產品定位再找目標市場
產品規劃具體的文書就是計畫書
單一銀行不太可能採用大量行銷（Mass Marketing）。
定價（利率）偏低
適時修訂授信準則
謹慎控管「例外」
適時修訂信用評分系統。
提供有關產品規格、價格的資訊
介紹銀行新產品
確立銀行產品的地位來對抗競爭者
可以針對銀行不同客戶的需求提供客製化產品。
僅A.B
僅A.C
僅B.C
A.B.C。
銷售訓練
激勵措施
績效考核
廣告宣傳。
委外行銷已建立作業流程
行銷活動贈送之贈品，未明訂贈送條件
定期對員工進行徵信查核
業務代表推廣產品時，名牌上明確標示銀行名稱。
業務代表推廣產品時，應注意服裝儀容
處置不良業務代表，不必互相通報同業以尊重隱私
業務代表不得故意毀損同業之申請書架與宣傳品
業務代表推廣產品前，已辦理相關法令規章之訓練。
授權單位應電話錄音所有授信交易內容
授權單位電話錄音系統應列入每月檢查一次即可
銀行係依申請人之財資力狀況核定信用額度
銀行可保留隨時調整持卡人信用額度之權利。
持卡人如有高額消費應即設控並通報聯合徵信中心
授權單位已錄製之錄音帶應上鎖並由客服人員輪流保管
信用卡停用後仍有國外消費之請款時，應登錄為國際黑名單
風險控管人員應對持卡人限額限次資料更正紀錄、調查內容及其授權進行抽閱即可。
對特催案件可運用話術促使第三人代償
圈存金額小於存款金額時應以實際欠款金額為限
M1級催收著重漸進施壓之催收方式並寄發強制停卡通知書
對於M0級延滯戶應即進行存款圈存抵銷作業儘速收回債權。
偽冒申請
未印錄卡號
取得未達卡
假消費真刷卡。
安控人員兼預算規劃
操作人員兼程式撰寫
各科職掌明確且符合制衡原則
對調離職人員取消其使用者代號、密碼。
設定之內容應留存書面文件備查
對非法入侵防火牆之事件，應每月彙整處理並留存紀錄
設定內容之變更，經申請並評估其妥適性後，始准由專人予以變更
應依不同功能、不同地域或不同使用者訂定不同之網域，以利控管。
SSL
SET
Non-SET
SET及Non-SET。
未有不當推銷產品之行為
提供教育投資人計劃課程
訂定業務人員專業資格條件
與客戶交易前未辦理徵信調查。
面值
合約金額
商品性質及條件
停損限額。
一次
二次
三次
四次。
