銀行內控法規
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銀行內控


考古讚

銀行內部控制與內部稽核(消費金融)第 21 期

1. 交易、記錄、保管不集中一人或一個部門執行是屬於下列何項控制原則？

2. 有關內部控制，下列敘述何者錯誤？

3. 有關債權請求權之時效，下列何者錯誤？

4. 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行內部稽核單位對國內營業、財務、資產保管及資訊單位每年至少應辦理幾次查核？

5. 下列何者非屬出納業務之常見缺失及查核重點？

6. 為有效監督及控管金融機構之經營風險，各國金融主管機關多以下列哪四種原則，平衡建構金融稽核體系？

7. 法令遵循主管制度之主要功能為何？

8. 有關自行查核，下列敘述何者正確？

9. 下列何者不符合空白單據之領用、保管及簽發之內部控制？

10. 下列何者非屬金融機構出納業務之範圍？

11. 下列何者非屬有價證券？

12. 有關金融機構處理次日入帳之待交換票據之作業，下列敘述何者錯誤？

13. 查核境外華僑及外國人投資國內證券開設新台幣帳戶，下列何者有缺失？

14. 銀行收到法院扣押存戶存款之扣押命令，如欲扣押之存款不足額時，至遲應於幾日內向法院聲明異議？

15. 有關新台幣存款計息，下列敘述何者錯誤？

16. 存款戶經查證確遭冒名開戶，下列敘述何者錯誤？

17. 對存款餘額證明之核發，下列敘述何者錯誤？

18. 票據掛失止付通知人未於規定期限內提出已為聲請公示催告之證明時，原提存之止付票款應如何處理？

19. 有關可轉讓定期存單，下列敘述何者正確？

20. 票據交換所追查支票存款戶基本資料時，銀行至遲應於幾週內將查證結果及憑證送票據交換所？

21. 借款人以其因交易而持有之未到期承兌匯票或本票讓與銀行，銀行以預收利息方式先予墊付，俟票據到期收取票款償還墊款之融資方式稱為下列何者？

22. 依「銀行資產評估損失準備提列及逾期放款催收款呆帳處理辦法」規定，逾期放款及催收款逾清償期多久，經催收仍未收回者，得扣除可收回部分後，轉銷為呆帳？

23. 一般借款契約所載本金之請求權，自到期日之翌日起算至遲多久期間不行使，因時效期間之經過而消滅？

24. 發現逾期放款戶有將不動產過戶或設定抵押權於他人等脫產行為之虞時，宜聲請法院對其財產作保全措施，下列何者為最佳措施？

25. 辦理授信業務，下列何者非屬消費者貸款評估範疇？

26. 辦理以不動產為擔保之授信，下列敘述何者錯誤？

27. 下列何者符合主管機關定義之「訴追」，應提前列報逾期放款？

28. 徵提信託收據為授信副擔保品時，信託占有登記有效期限，應較融資期限至少長多久期間？

29. 銀行業受理上市（櫃）公司辦理海外外籍員工匯入認購公司股票股款，每名海外外籍員工每筆匯入結匯金額逾多少美元者，應經由銀行業向中央銀行申請核准後辦理結匯？

30. 外匯交易之中、後台作業人員不得辦理下列何種作業？

31. 有關投資業務之敘述，下列何者正確？

32. 商業銀行投資於每一公司之股票、新股權例證書及債券換股權利證書之股份總額，不得超過該公司已發行股份總數之多少？

33. 商業銀行不得投資於其負責人擔任董事、監察人或經理人之公司所發行之何種標的？

34. 依主管機關規定，兼營信託業務之銀行，其董事及監察人至少應各有幾人具備信託專門學識或經驗？

35. 信託業管理人員應參加信託公會或其認可之機構舉辦之信託業務訓練課程，並取得結業證書，上述訓練課程其累計時數應至少在多少小時以上？

36. 信託業與他人簽訂重要契約或改變業務計畫之重要內容，至遲應於事實發生之翌日起幾個營業日內向主管機關申報？

37. 銀行申請經營財富管理業務，依規定其作業準則至少應包括之內容，下列何者非屬之？

38. 銀行辦理財富管理業務，針對理財業務人員及其他人員之有關在職訓練課程，每年應至少累計多少時數？

39. 為符合「適當性(Suitability)原則」，針對財富管理個人類型客戶應審視之事項，下列何者非屬之？

40. 證券商對客戶辦理有價證券買賣之融券總金額之限制為何？

41. 證券承銷商出售其所承銷之有價證券，須代理發行人交付下列何者？

42. 票券商業務人員非經向下列何種機構辦理登記後，才可以開始執行業務？

43. 下列何者不是消費金融產品之特性？

44. 下列何者為銀行行銷消費金融商品常見之缺失？

45. 下列何者非屬銀行辦理消費金融授信審核之主要評估因素？

46. 下列何者為銀行辦理消費金融業務之信用評估時常見缺失？

47. 有關消費金融業務帳戶管理之查核重點，下列敘述何者錯誤？

48. 依主管機關規定，銀行對資產負債表表內及表外之授信資產，應按規定確實評估，其中第四類授信資產債權餘額之多少比率為最低標準，應提足備抵呆帳及保證責任準備？

49. 依「信用卡業務機構管理辦法」規定，信用卡當期應繳最低付款金額超過指定繳款期限三個月至六個月者，發卡機構應至少提列全部墊款金額之多少為備抵呆帳？

50. 申請人持變造他人之身分證及財產資料，向銀行申請貸款，係屬於消費金融詐冒風險中之何種詐欺模式？

51. 金融機構委由便利商店業者代收持卡人應繳納信用卡消費帳款，每筆帳單代收金額上限為新台幣多少元？

52. 有關消費金融業務，下列敘述何者錯誤？

53. 有關防範偽造資料及冒貸案件之預防方法，下列敘述何者錯誤？

54. 第三人有意或無意取得發卡機構寄交申請人之新信用卡，此時在空白的新卡上隨便簽上一名字便可以用偽簽之信用卡消費，達到詐欺之目的，係屬於消費金融詐冒風險中之何種詐欺模式？

55. 銀行在辦理消費金融授信審核時，對於評估申貸者之償債能力，下列敘述何者錯誤？

56. 有關消費金融業務產品規劃，下列敘述何者錯誤？

57. 有關消費金融業務之風險控制，下列敘述何者錯誤？

58. 稽核人員對於消費金融業務之查核，可利用之輔助工具，下列何者較不具相關性？

59. 有關影響消費金融業務之因素，下列敘述何者較不合理？

60. 有關消費金融業務債權回收作業，下列敘述何者錯誤？

61. 有關銀行辦理消費金融業務，當一般案件喪失期限利益時之債權回收法催程序，不包括下列何者？

62. 有關消費金融業務中「信用風險」之查核重點，下列敘述何者錯誤？

63. 有關消費性貸款撥貸前應徵提之文件，基於商機，下列何者可應借戶要求通融俟撥貸後限期補齊？

64. 對信用卡持卡人信用資料及特約商店信用卡交易異常資料，應依規定時間準時申報予下列何單位？

65. 依「金融機構辦理現金卡業務應注意事項」規定，金融機構辦理現金卡業務時，若持卡人當期應繳最低付款金額超過指定繳款期限六個月未繳足者，至遲應於該六個月後之多久期限內將債權餘額轉銷為呆帳？

66. 銀行催收單位與客戶簽定聲明書或切結書時，除由催收人員擬具簽核內容外，另應經下列何者之確認？

67. 有關訪催客戶之要領，若遇客戶無人在家時，下列敘述何者錯誤？

68. 依主管機關規定，信用卡發卡機構對從事高額異常偽卡消費及從事融資變現異常消費行為之特約商店，應提報予下列何者？

69. 下列何者非屬消費金融產品之範圍？

70. 下列何者非屬消費金融產品之直接銷售行銷通路？

71. 下列何者非為消費金融業務經營成功之要素？

72. 有關消金業務授信評估之內部控制，下列敘述何者錯誤？

73. 有關消費金融業務帳戶管理之內部控制，下列敘述何者錯誤？

74. 有關消金業務績效評估，下列敘述何者非屬缺失事項？

75. 下列何者非屬銀行已實施之電腦應用系統必須具備之說明文件？

76. 有關銀行電腦作業之管理，下列敘述何者錯誤？

77. 有關主機操作及作業處理，下列敘述何者錯誤？

78. 銀行辦理衍生性金融商品業務，其風險控管措施，下列敘述何者錯誤？

79. 基於財務及守法性健全之要求，辦理衍生性金融商品業務之銀行，其最近一季逾期放款比率高於多少時，所辦理之衍生性金融商品，應以避險目的為限？

80. 銀行辦理衍生性金融商品業務，應先評估其風險與收益，並訂定經營策略及作業準則，呈報下列何者核准後實施？