銀行內控法規
銀行內控(消金)實務
銀行內控(一般)實務
銀行內控


考古讚

銀行內部控制與內部稽核(消費金融)第 26 期

1. 依「巴塞爾銀行監理委員會」發布之「銀行法規遵循功能指導原則」,銀行之法規遵循制度應由下列何者負責監督?

2. 依COSO報告之八個構成要素於金融機構之運用,「權力及責任之授派-權責劃分」屬於下列何者之影響因素?

3. 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行每年應委託下列何者辦理內部控制制度之查核?

4. 監控係指自行檢查內部控制制度品質之過程,進行方式包括持續監控、個別監控或二者併用,一般而言,持續監控係由下列何者執行?

5. 下列何者不是自行查核負責人之職責?

6. 銀行總機構之法令遵循主管,至少每隔多久應向董(理)事會及監察人(監事)報告?

7. 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行應設置隸屬於下列何者之內部稽核單位?

8. 下列何者非屬出納業務之範圍?

9. 銀行內外金庫之監視錄影帶依規定應至少保存多久?

10. 有關銀行對待交換票據之處理,下列何者有缺失?

11. 下列何者得由銀行之會計主管保管?

12. 銀行辦理支存戶存款不足退票後之「清償贖回」註記,須於受理後幾個營業日內將相關資料核轉票據交換所?

13. 銀行辦理票據掛失止付,通知止付人最遲應於申請後幾日內,提出已為聲請公示催告之證明,否則止付通知失其效力?

14. 辦理客戶存款扣押時,下列敘述何者錯誤?

15. 有關定期存款業務,下列敘述何者錯誤?

16. 對退票備付款自退票日起算留存至少滿幾年,而原退票據仍未重行提示時,銀行即應填具「備付期滿註記申請單」核轉票據交換所辦理註記,並將備付款轉回發票人帳戶?

17. 有關辦理存摺存款開戶作業,下列敘述何者正確?

18. 受理下列何種機構之存款,銀行不得帳列「同業存款」?

19. 銀行存戶如為非中華民國境內居住之個人(大陸地區人民除外),其利息所得稅應如何扣繳?

20. 查核擔保建物之火險保險單時,發現下列何種情形,應列為作業疏失?

21. 依「中華民國銀行公會會員徵信準則」規定,個人在金融機構總授信金額達新臺幣多少元者,應提供個人報稅資料核驗?

22. 辦理授信「貸後管理」之查核重點,下列敘述何者錯誤?

23. 銀行辦理無追索權應收帳款承購業務,其授信對象,下列何者正確?

24. 依「中華民國銀行公會會員授信準則」之規範,下列何種為間接授信?

25. 銀行對同一自然人利害關係人授信戶之擔保授信總餘額,不得超過銀行淨值多少比率?

26. 依銀行法規定,除消費者貸款及對政府貸款外,銀行不得對其利害關係人為無擔保授信,下列何者不受其規範?

27. 發行商業本票保證期限,最長應在多久以內?

28. 辦理外幣現鈔之兌換,客戶持兌之偽造外國鈔券總值未達多少金額者,經外匯指定銀行查明持兌人確非惡意使用,得向其釋明後當面予以蓋章作廢,並將原件留存掣發收據?

29. 有關外匯存款業務,下列敘述何者錯誤?

30. 外匯指定銀行承作客戶間即期外匯交易,應比照現行銀行間即期外匯交易於多少個營業日內辦理交割?

31. 商業銀行不得投資於該銀行之利害關係人所發行的下列何種有價證券?

32. 銀行投資於國內外各種有價證券之總餘額,除公債、國庫券、中央銀行NCD或儲蓄券外,最多不得超過該銀行所收存款總餘額及金融債券發售額之和之多少百分比?

33. 商業銀行投資於集中市場與店頭市場有價證券之原始取得成本總餘額,不得超過該行核算基數之多少比率?

34. 有關保管銀行辦理基金資產交割作業,經有權人員簽章後回報予投信公司之書面資料,於歸檔後至少須保存多久期限?

35. 依金管會證期局規定,擔任證券投資信託基金及全權委託投資委任人委託投資資金之保管機構,其長期債務信用評等應達中華信用評等公司何種評等以上?

36. 指定用途信託基金投資國外有價證券及國內共同基金,係以下列何者之名義投資?

37. 依信託業法規定,信託業管理及運用信託財產,下列敘述何者正確?

38. 銀行與屬法人之一般客戶進行結構型商品交易後,嗣後與該客戶進行同類型之結構型商品交易,得經客戶逐次簽署書面同意,無須逐次向客戶宣讀客戶須知之重要內容及錄音。前述所稱「同類型之結構型商品」係指以下何種性質完全一致之商品?A.金額;B.幣別;C.連結標的;D.商品結構。

39. 金管會為合理管理本國銀行業財富管理業務發展之品質,特別要求銀行符合一定資格條件者,檢具規定資料申報主管機關,主管機關至遲於幾日內未表示不同意者,視為同意辦理本項業務?

40. 證券商接受客戶委託買賣股票,下列何者須預先收足款券?

41. 辦理短期票券之經紀或自營業務時,成交單最小時間單位應記錄至以下何者?

42. 證券商辦理有價證券買賣融資融券交易時,其對客戶融資總金額不得超過多少?

43. 下列何者為銀行辦理消費金融業務之信用評估時常見缺失?

44. 信用卡發卡機構發現持卡人卡片停用、掛失後,仍有國外消費之請款紀錄時,應登錄至下列何種名單?

45. 金融機構所核給現金卡之信用額度應與申請人申請時之還款能力相當,且核給可動用額度加計申請人於全體金融機構之無擔保債務歸戶後總餘額除以最近一年平均月收入,不宜超過幾倍?

46. 依「信用卡業務機構管理辦法」規定,信用卡之當期應繳最低付款金額超過指定繳款期限多久者,應提列全部墊款金額百分之五十之備抵呆帳?

47. 對於消費金融業務之查核,稽核人員所利用之輔助報表,下列何者較不具相關性?

48. 銀行發現有特約商店經由刷卡交易程序,向發卡行請款,但事實上並未銷售貨物給持卡人,僅是將錢借予持卡人時,應向下列何者提報?

49. 有關銀行辦理消費性貸款之帳戶管理,下列何者有缺失?

50. 有關消費金融的行銷通路策略中,下列何者屬於「直接銷售」的一種?

51. 為因應消費性貸款申請案件多且核貸時間短的特性,下列何者為金融機構能正確而迅速從事授信判斷的最佳措施?

52. 金融機構辦理現金卡業務行銷時,其禁止之事項不包含下列何項?

53. 有關消費金融產品,下列敘述何者錯誤?

54. 下列何者非屬銀行辦理消費金融業務授信評估時常見缺失?

55. 下列何者非屬銀行已實施之電腦應用系統必須具備之說明文件?

56. 網路銀行業務所稱「約定轉帳」,因資金移轉之稽核軌跡及資金流向十分明確,得排除下列何項安全設計?

57. 有關銀行電腦輸入輸出資料管制,下列敘述何者錯誤?

58. 有關銀行辦理衍生性金融商品交易,下列敘述何者錯誤?

59. 銀行已取得辦理衍生性金融商品業務之核准者,除負面表列之商品外,得開辦各種衍生性金融商品及其商品之組合,並需於開辦後幾日內,檢附商品特性說明書等資料報送金管會?

60. 依「銀行辦理衍生性金融商品業務應注意事項」規定,辦理衍生性金融商品業務之銀行,最近一季逾期放款比率高於多少時,所辦理之衍生性金融商品,應以避險目的為限?

61. 有關消費金融業務信用卡授權風險控管,下列敘述何者正確?

62. 下列何者非為消費金融業務經營成功之要素?

63. 有關消費金融業務帳戶管理之查核重點,下列敘述何者錯誤?

64. 有關銀行辦理消費金融業務,當一般案件喪失期限利益時之債權回收法催程序,不包括下列何者?

65. 金融機構辦理現金卡應收帳款之催收,下列敘述何者錯誤?

66. 有關消費金融催收業務中法院保證金之處理,下列敘述何者錯誤?

67. 有關消費金融業務中「信用風險」之查核重點,下列敘述何者錯誤?

68. 有關催收人員應有之認知,下列敘述何者錯誤?

69. 下列何者非消費金融特點?

70. 銀行在辦理授信時,要了解借款人是否有不良信用紀錄,下列何者非屬查詢之管道?

71. 下列何者為稽核人員對營業單位消費金融業務之查核重點?

72. 依現行規定,發卡機構委託便利商店業代收消費帳款,每筆帳單代收金額上限為新臺幣幾萬元?

73. 有關信用卡授權控管作業,下列敘述何者錯誤?

74. 有關消費金融業務中產品規劃之查核重點,下列敘述何者錯誤?

75. 依主管機關規定,不良授信資產中,下列何者應列為第三類?

76. 銀行消費金融產品之策略與規劃,應從下列何者開始?

77. 依主管機關規定,金融機構對已核發之現金卡至少多久應定期辦理覆審?

78. 一個完整週延的消費金融產品計劃書(Credit Program),所應涵蓋的內容,不包括下列何者?

79. 下列何者非屬影響消費金融業務之主要因素?

80. 有關委外催收合約之處理,下列敘述何者錯誤?