銀行內控法規
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考古讚

銀行內部控制與內部稽核(消費金融)第 27 期

1. 有關內部控制與內部稽核之敘述,下列何者錯誤?

2. 下列何者為其他所有內部控制及風險管理要素之基礎?

3. 有效的內部控制制度應定義每一階層之控制活動,下列何者非屬控制活動?

4. 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,下列敘述何者錯誤?

5. 下列何者非屬銀行總機構法令遵循主管之職責?

6. 會計師審查金融機構出具之內部控制制度聲明書,在辦理查核時,下列何者不須立即通報主管機關?

7. 銀行自行查核制度係指下列何者?

8. 下列何者不是自行查核負責人之職責?

9. 有關提回之交換票據,下列敘述何者錯誤?

10. 盤點託收票據張數及金額,除核對明細表外,應與日計表中何種會計科目之金額相符?

11. 託收票據如於遞送途中遺失,應如何處理最為妥適?

12. 下列何者屬於有價證券? A.國庫券 B.商業本票 C.取款憑條 D.受益憑證

13. 有關可轉讓定期存單,下列敘述何者正確?

14. 銀行接獲法院之扣押命令,如扣押之存款不足額時,至遲應於幾日內以訴狀或公文向法院聲明異議?

15. 下列票據何者不得辦理掛失止付?

16. 存戶如為非中華民國境內居住之個人(大陸地區人民除外),其利息所得稅應如何扣繳?

17. 外匯指定銀行應揭示五種貨幣之存款利率,下列何者非屬之?

18. 定期儲蓄存款逾期轉存未滿一年之定期存款,至遲於逾期多久以內,得自原到期日起息?

19. 有關支票存款業務,下列敘述何者正確?

20. 為避免舞弊案件發生,有關交易控管,下列敘述何者錯誤?

21. 下列何者不宜作為辦理授信所徵取之動產擔保品?

22. 依「中華民國銀行公會會員授信準則」規範,下列何者屬直接授信?

23. 票據執票人對前手之追索權,就請求權時效期間而言,匯票為支票之幾倍?

24. 依主管機關規定,原則上凡積欠貸款本金超過清償期限幾個月以上,而未辦理轉期或清償者,應列報為逾期放款?

25. 依「中華民國銀行公會會員授信準則」相關規定,有關銀行辦理授信作業,下列敘述何者錯誤?

26. 依民法規定,因侵權所生之損害賠償請求權時效期間,自請求權人知有損害及賠償義務人時起,至遲多少年間不行使而消滅?

27. 金融機構對企業辦理短期授信之徵信時,毋需徵提下列何種資料?

28. 依銀行法三十三條授權規定,所稱授信達中央主管機關規定金額者,係指對銀行之利害關係人為擔保授信,其對同一授信客戶之每筆或累計金額超過新臺幣多少金額或各該銀行淨值百分之一孰低者?

29. 國外進口商雖財務健全,惟其政府外匯短缺,於辦理出口押匯時,應特別加強注意下列何種風險?

30. 外匯指定銀行辦理新臺幣與外幣間遠期外匯交易,依規定得展期時,應依下列何種匯率重訂展期價格?

31. 債票形式之本票最高發行面額不得大於新臺幣多少元?

32. 銀行與客戶承做債券附條件交易,其約定買回或賣回之期限應不超過下列何者?

33. 商業銀行投資各種有價證券之餘額,除我國政府發行之公債、國庫券、中央銀行可轉讓定期存單或中央銀行儲蓄券外,不得超過該行所收存款總餘額加計下列何者之和25%?

34. 辦理企業員工福利儲蓄(或持股)信託,當被投資公司股東會有董監事改選時,應由下列何者代表出席行使表決權?

35. 有關信託資金集合管理運用業務之敘述,下列何者錯誤?

36. 信託業受託為不動產業務管理處分時,應辦理下列何種手續?

37. 依主管機關規定,下列何者非為以書面向銀行申請成為辦理衍生性金融商品業務之專業自然人客戶必要條件之一?

38. 有關財富管理業務申訴之處理,下列何者非屬良好處理程序之要素?

39. 財富管理從業人員自律規範中,妥慎保管客戶資料,禁止洩露機密資料或有不當使用之情事,以建立客戶信賴之基礎,屬於何種原則?

40. 有關附買回交易(RP)為票券商於承作附買回交易時,從客戶端取得資金,俟約定日到期後將客戶資金及利息給付予客戶,故附買回交易成為票券商重要的資金來源,亦為票券商之負債操作,故該交易於資產負債表之會計科目,應表示為下列何者?

41. 目前我國票券商辦理票券業務時,所依據的法規為何?

42. 下列何者係為工商企業基於商品交易或勞務提供而簽發之匯票,並委託銀行為付款人經銀行承兌者?

43. 消費金融業務之查核範圍應涵蓋整個產品自產品規劃至債權收回之循環,惟不包括下列何者?

44. 依「銀行資產評估損失準備提列及逾期放款催收款呆帳處理辦法」規定,經評估為第四類之授信資產,應以其債權餘額之多少提列備抵呆帳及保證責任準備?

45. 在我國境內發行之國際通用信用卡於國內使用,應以下列何種幣別結算?

46. 凡逾繳款截止日未繳(足)當期最低應繳款者,即屬延滯放款,其中延滯等級M2,係指延滯多久期間者?

47. 下列何者非屬消費金融產品間接銷售之行銷通路?

48. 銀行在辦理消費金融業務時,應瞭解客戶之居住狀況(是否設籍或寄居、有無家人聯絡電話),是為避免下列何種風險?

49. 下列何者非屬查核消費金融業務之「授信評估」常見缺失?

50. 有關信用卡持卡人信用資料及特約商店信用卡交易異常資料,應依規定時間準時向下列何機構申報?

51. 第三人有意或無意取得發卡機構寄交申請人之新信用卡,此時在空白的新卡上隨便簽上一名字便可以用偽簽之信用卡消費,達到詐欺之目的,係屬於消費金融詐冒風險中之何種詐欺模式?

52. 下列何者不是消費金融產品之特性?

53. 有關信用卡發卡機構對特約商店管理及作業,下列敘述何者錯誤?

54. 有關信用卡或現金卡之發卡,下列敘述何者錯誤?

55. 消費金融業務之顧客需求,主要有四種因素簡稱「4S」,下列何者非屬之?

56. 有關消費金融業務授信評估之內部控制,下列敘述何者錯誤?

57. 目前依規定發卡機構委託便利商店業代收取消費帳款,每筆帳單代收金額上限為新臺幣幾萬元?

58. 在評估消費金融貸款申貸人的信用時,下列何者非屬有關「穩定性」之主要考慮因素?

59. 在考量個人申貸者的償債能力時,依照美國學者PaulR,Beares的說法,最重要的因素為下列何者?

60. 有關消費金融產品規劃,下列敘述何者錯誤?

61. 有關影響消費金融業務之因素,下列敘述何者錯誤?

62. 下列何者非消費金融業務行銷策略中直接銷售通路?

63. 有效的消費金融業務商品銷售管理策略,不包含下列何者?

64. 為了防範信用卡客戶資料外洩,下列控管措施何種錯誤?

65. 銀行消費金融產品之策略與規劃,應從下列何者開始?

66. 下列何者係指業務人員在促銷消費者產品或其他行員在處理核貸案時,能隨時主動發掘其他業務機會之銷售行為?

67. 下列何者可作為評估借款人還款意願的良好指標?

68. 下列何者非屬消費金融產品之範圍?

69. 有關發卡機構辦理現金卡業務應注意事項,下列敘述何者錯誤?

70. 有關信用卡之風險控制,下列敘述何者錯誤?

71. 有關銀行辦理消費金融業務,當一般案件喪失期限利益時之債權回收法催程序,不包括下列何者?

72. 依主管機關規定,金融機構對已核發之現金卡至少多久應定期辦理覆審?

73. 有關消費金融業務會計資料之查核重點,下列敘述何者錯誤?

74. 依「金融機構作業委託他人處理內部作業制度及程序辦法」規定,下列何者非屬信用卡業務得委外作業事項?

75. 下列何者非屬金融機構營業單位與電腦作業有關之電腦犯罪手法?

76. 有關金融機構資料庫檔案管理,下列何者有缺失?

77. 在機房門禁管制中,下列何者進出機房不用登記進出時間?

78. 依「銀行辦理衍生性金融商品業務應注意事項」規定,下列何者不屬於衍生性金融商品之範圍?

79. 交易員未經核准從事營業時間後交易,其違反授權之行為屬於下列何種風險類型?

80. 依「銀行辦理衍生性金融商品業務應注意事項」規定,銀行不得與直接或間接持有其股份總額多少比率以上之股東從事臺股股權衍生性商品及臺股股權結構型商品交易?