銀行內控法規
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銀行內控(一般)實務
銀行內控


考古讚

銀行內部控制與內部稽核(一般金融)第 20 期

1. 現今金融機構本身之組織結構日趨複雜，要能有效發揮內部控制之機能，端賴充足的資訊及有效溝通，下列何者非屬銀行資訊系統所提供之資訊應具備之特性？

2. 下列何者非屬銀行內部控制之執行或維護者？

3. 監控係指自行檢查內部控制制度品質之過程，進行方式包括持續監控、個別監控或二者併用，一般而言，持續監控係由下列何者執行？

4. 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行應設置隸屬於下列何者之內部稽核單位？

5. 有關辦理自行查核人員之職責，下列敘述何者錯誤？

6. 下列何者應就各營業單位自行查核之執行情形制訂標準，作為年終考核之參考？

7. 法令遵循主管制度的功能在強化金融機構重視法治觀念，加強金融法令規章及道德規範之宣導與教育，其中有關金融機構各單位對法令遵循之職責，下列敘述何者錯誤？

8. 有關稽核計劃之執行，下列敘述何者錯誤？

9. 銀行檢查人員檢查金庫庫存現金時，下列敘述何者錯誤？

10. 銀行自動櫃員機如發生留置他行金融卡之情形時，下列何種處理方法最適當？

11. 金融機構營業時間外所收現金、票據，應如何處理較為妥當？

12. 櫃員結帳後發現現金有溢餘時，應以下列何種方式處置後，再積極查明原因以備日後追查？

13. 銀行所收受之破損券幣應送交下列何單位調換？

14. 有關有價證券保管作業，下列敘述何者錯誤？

15. 以「擅自指定金融業者為本票之擔當付款人」理由退票，下列何種情況應即通知票據交換所公告為拒絕往來戶？

16. 有關存摺管理，下列敘述何者錯誤？

17. 有關銀行簽發「本行支票」，下列敘述何者正確？

18. 持有台灣地區居留證之在台大陸地區人民可開設下列何種存款帳戶？ A.活期存款 B.活期儲蓄存款 C.定期存款 D.支票存款

19. 存戶非為中華民國境內居住之個人，銀行應按利息給付額扣繳多少稅率之利息所得稅？

20. 銀行存戶定期性存款到期日如為休假日（星期日），於次營業日（星期一）提取時，該休假日之利息銀行應如何給付？

21. 銀行接獲法院存款扣押命令，如扣押之存款不足額時，至遲應於幾日內以訴狀或公文向法院聲明異議？

22. 有關存款牌告利率，下列敘述何者錯誤？

23. 掛失止付票據提示時，如存款不敷票據金額者，金融業者應以下列何種理由退票？

24. 有關不具法人資格之公寓大廈管理委員會開戶，下列敘述何者錯誤？

25. 依銀行法規定，「長期授信」之期限，下列敘述何者正確？

26. 有關貼現業務之敘述，下列何者錯誤？

27. 借據所載利息請求權之時效為多久？

28. 銀行對企業戶之中長期週轉資金授信，總授信金額至少達新台幣多少元時，即須徵提現金流量預估表？

29. 有關抵銷權之行使，下列敘述何者錯誤？

30. 銀行辦理股票質押授信應注意事項，下列何者錯誤？

31. 依強制執行法規定，下列何者不屬執行名義？

32. 查核擔保提存物常發現有逾期未領回者，下列敘述何者正確？

33. 若發現債務人提供土地設定抵押權予銀行後，復於該土地上准許他人建造房屋時，債權人銀行可採取下列何種法律程序，禁止該他人繼續施工，以保障其權益？

34. 依票據法規定，支票之背書人對前手之追索權，其時效為多久？

35. 專案送中小企業信用保證基金保證之案件申請展期時，應於屆期後幾個月前提出續約申請？

36. 銀行辦理有追索權及無追索權應收帳款承購業務，係屬授信業務，下列何者為無追索權者授信對象？

37. 發現持兌之偽造外國幣券總值在多少美元以上，應報警察機關偵辦？

38. 外匯指定銀行辦理出口押匯業務，當投保貨物之 CIP 價格為 USD120,000 時，除信用狀另有規定外，保險單據最低投保額應為多少？

39. 外匯指定銀行辦理客戶（自然人）以外匯存款定存單質押，承作新台幣授信業務，其外匯存款定存單所有人有無限制？

40. 金融機構受理 D/A、D/P 案件時，受託銀行應注意倘託收指示書上有下列何種文句時，應去電要求國外委託銀行取消後等指示再予承作？

41. 銀行業受理對大陸地區匯出匯款，下列敘述何者錯誤？

42. 依主管機關規定，商業銀行投資於非金融相關事業之總額，不得超過下列何者？

43. 金控公司為提高綜效，進行投資小組之組織改造，下列各項措施何者有缺失？

44. 商業銀行投資於非金融相關事業，對每一事業投資金額不得超過該被投資事業實收資本總額或已發行股份總數之百分之多少？

45. 下列何者為金融控股公司短期資金不得投資之項目？

46. 於信託關係成立後，下列何者即成為信託財產所有權人，有管理、處分信託財產之權限？

47. 有關七歲以上限制行為能力人簽訂信託契約，應以下列何種方式辦理？

48. 辦理員工持股信託，當公司股東會遇有董監事改選時，受託銀行應依據下列何者書面指示記載所欲支持之候選人人選及其選舉權數，代表出席並行使表決權？

49. 依信託業法規定，除經主管機關核准者外，下列何者非屬不指定營運範圍或方法之金錢信託之投資標的？

50. 依主管機關規定，擔任證券投資基金保管機構，經 Moody’s Investors Service 評等，其長期債務信用評等應達下列何種等級以上？

51. 依「銀行辦理財富管理業務作業準則」規定，理財業務人員每年應參加之財富管理業務有關之在職訓練課程，下列敘述何者正確？

52. 依「銀行辦理財富管理業務應注意事項」規定，主管機關對各銀行對於客戶提供財富管理服務之門檻，訂定最低標準金額為新台幣多少元？

53. 有關財富管理商品適合度政策，下列何種交易如未獲得具權責之上級長官書面核准同意，不得推薦？

54. 有關理財業務人員推介國內外證券商品時所要求之資格條件，不包括下列何者？

55. 依證券投資顧問事業從業人員行為準則第三條有關執業行為之原則性規定，財富管理從業人員應於其業務範圍內，注意業務進行與發展，對客戶的要求與疑問，適時提出說明，係屬於下列何種原則？

56. 下列何者非屬票券商辦理短期票券經紀業務應詳實紀錄之交易內容？

57. 有關證券商與發行公司議定之包銷報酬或代銷手續費，分別不得超過包銷有價證券總金額與代銷有價證券總金額之多少百分比？

58. 台北市證券商受託買賣有價證券，對於客戶存放之有價證券不得自行保管，依證券商管理規則規定，應於何時送存證券集中保管事業集中保管？

59. 金融債券係銀行依銀行法有關規定，為供給中期或長期信用，報經主管機關核准發行之債券，其開始還本期限，不得低於幾年？

60. 下列何者非屬銀行辦理消費金融業務授信審核評估之因素？

61. 下列何者非查核消費金融業務之基本原則？

62. 下列何者不是消費金融業務之產品（信用）循環（Credit Cycle）？

63. 信用卡授權單位對從事高額異常偽卡消費及從事融資變現異常消費行為之特約商店，應提報下列那個單位？

64. 有關信用卡的授權控管，依規定以電話錄音紀錄所有授權交易情況，作為日後有糾紛時之依據，此錄音系統應多久檢查一次？

65. 有關銀行以策略聯盟方式行銷消費金融商品，下列敘述何者錯誤？

66. 有效的消費金融業務商品銷售管理策略，不包含下列何者？

67. 下列何者不是消費金融產品之特性？

68. 下列何者非為查核消費金融業務產品規劃常見之缺失？

69. 下列何者非屬法催程序？

70. 某甲向銀行申貸之消費性貸款已連續四期於繳款截止日前，未繳（足）當期（最低）應繳款者，屬於下列哪一項延滯等級？

71. 依主管機關規定，有關全職學生申請信用卡或現金卡，下列敘述何者正確？

72. 有關金融機構電腦主機操作及作業處理，下列何者有缺失？

73. 下列何者非屬金融機構營業單位與電腦作業有關之電腦犯罪手法？

74. 金融機構提供電子轉帳交易時，其安全機制若不具備「無法否認傳遞訊息」及「無法否認接收訊息」之功能，則其使用之對稱性加解密系統的金鑰長度，依規定不得小於多少位元？

75. 有關電腦系統亂碼化作業之管理，下列敘述何者錯誤？

76. 目前主管機關訂定網路銀行業務之電子轉帳及交易指示，其中採 SSL 安全機制者，有關客戶端之安控軟體，下列何者正確？

77. 有關資訊系統防火牆及路由器之設定管理，下列敘述何者錯誤？

78. 銀行辦理衍生性金融商品交易，有關業務風險管理之敘述，下列何者正確？

79. 下列何者非屬衍生性金融商品？

80. 負面表列之衍生性金融商品，除涉及須經中央銀行許可之外匯商品外，金管會於核准第一家銀行辦理後，其他銀行於申請書件、法規遵循聲明書及風險預告書送達金管會之次日起多久內，金管會未表示反對意見者，即可逕行辦理？