銀行內控法規
銀行內控(消金)實務
銀行內控(一般)實務
銀行內控


考古讚

銀行內部控制與內部稽核第 25 期法規

1. 下列何者非屬銀行法所稱擔保授信之擔保品?

2. 有關金融控股公司及銀行業之內部稽核單位,下列敘述何者錯誤?

3. 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行營業單位已辦理遵守法令事項自行評估之月份,該月得免辦理下列何種查核項目?

4. 甲為某商業銀行之總經理,下列甲之親屬中,除消費者貸款外,該商業銀行得對何者辦理無擔保授信?

5. 依「銀行稽核工作考核要點」規定,銀行應由董(理)事長(主席)、總經理、總稽核及下列何者聯名出具內部控制制度聲明書?

6. 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,有關內部控制之目標,下列敘述何者錯誤?

7. 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,負責執行銀行董(理)事會核定之經營策略與政策,發展足以辨識、衡量、監督及控制銀行風險之程序,為下列何者之責任?

8. 依「金融同業間遭歹徒詐騙案件通報要點」規定,通報系統分為幾部分通報圈?

9. 信用卡因非可歸責於持卡人之故意行為而致信用卡遺失或被搶,於掛失前被冒領之現金,持卡人之負擔以何者為上限?

10. 依「金融機構對達一定金額以上通貨交易及疑似洗錢交易申報辦法」規定,金融機構對經法務部調查局核備得免逐次確認與申報之帳戶,該免申報情形,金融機構至少多久應審視交易對象一次?

11. 在我國境內居住、未滿二十歲之自然人結購旅行支票,每筆結匯金額未達新台幣多少元等值外幣之案件,得向銀行逕行辦理?

12. 依「外匯收支或交易申報辦法」規定,下列何者為應檢附與外匯收支有關證明文件,經銀行業確認與申報書記載事項相符,始得辦理新台幣結匯者?

13. 依「中華民國銀行公會會員徵信準則」規定,下列何種授信金額可自總授信金額中扣除?

14. 商業銀行投資於店頭市場交易之股票與認股權憑證,認購(售)權證及新股權利證書,固定收益特別股,私募股票及私募公司債之原始取得成本總餘額,不得超過該銀行核算基數之多少百分比?

15. 證券承銷商代銷有價證券,其承銷期間最長不得超過幾日?

16. 依國際清算銀行巴塞爾監理委員會制定「內部控制制度評估原則」,有效的內部控制制度必須有適當的分工牽制,下列何者正確?

17. 依國際清算銀行巴塞爾監理委員會「內部控制制度評估原則」,下列何者應核准並定期評估整體營運策略、重要政策及核定銀行組織架構?

18. 為建立銀行辦理大額授信之鑑估制度,於徵信或授信之內部規定中明定對一定金額以上之授信擔保物,應洽借戶徵提經下列何者之鑑估報告為佐證資料?

19. 對購入經同一金融機構保證或承兌之有價證券應如何控管,以降低交易風險?

20. 依現行規定,對自動櫃員機及週遭之監視錄影帶應至少保存多久?

21. 金融機構辦理消費性信用貸款行銷作業委外處理,如因受託機構或其僱用人員之疏失,致損害消費者權益時,下列敘述何者正確?

22. 銀行對銀行法第33條所規範之利害關係人辦理授信,其對同一法人之擔保授信總餘額,不得超過各該銀行淨值之多少百分比?

23. 下列何者非屬銀行法第33條第2項所規定之「授信條件」?

24. 金融控股公司之銀行子公司對金融控股公司法第44條所規範之利害關係人為擔保授信,該擔保授信總餘額不得超過該子公司淨值(業主權益)之多少倍?

25. 依「銀行法第三十三條之三授權規定事項辦法」規定,得不計入所稱「授信總餘額」之項目,下列何者非屬之?

26. 依「金融控股公司法」規定,金融控股公司所有子公司對同一法人為授信交易合計達主管機關規定金額或比率者,應於多久期間內,向主管機關申報?

27. 銀行對其持有實收資本總額若干百分比以上之企業為擔保授信,應有十足擔保,且其條件不得優於其他同類授信對象?

28. A銀行對甲公司辦理放款,期間為八年,另亦對甲公司辦理履約保證,保證期限為一年,下列敘述何者錯誤?

29. 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行內部稽核單位應隸屬於下列何者?

30. 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行年度財務報表由會計師辦理查核簽證時,應委託會計師辦理下列何項之查核?

31. 銀行內部稽核單位之查核報告,應於查核結束日起多久期間內函送金融檢查機構?

32. 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,金融控股公司及銀行業內部稽核單位之人事任用及考核等,應由總稽核簽報,報經下列何者核定後辦理?

33. 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,金融控股公司及銀行業之子公司,應向母公司呈報之內控相關報告,下列何者非屬之?

34. 依「金融機構安全設施設置基準」規定,下列敘述何者正確?

35. 依「金融機構安全維護管理辦法」規定,下列敘述何者錯誤?

36. 有關金融機構得委外之作業事項,下列敘述何者錯誤?

37. 依「金融機構對達一定金額以上通貨交易及疑似洗錢交易申報辦法」規定,所稱確認紀錄及交易憑證,應以原本方式保留幾年?

38. 依「信用卡業務機構管理辦法」規定,發卡機構倘有增加向持卡人收取之年費、手續費及提高其利率、變更利息計算方式、增加可能負擔之一切費用,至遲應於多久前通知持卡人?

39. 下列何者為信用卡收單機構之業務?

40. 銀行辦理無追索權應收帳款承購業務,提列備抵呆帳時,應以下列何項金額為基準?

41. 依「中華民國銀行公會會員徵信準則」規定,企業中長期總授信金額至少達新台幣多少元者,應加送現金流量預估表及預估資產負債表等資料?

42. 商業銀行投資各種有價證券總餘額,除我國政府發行之公債、國庫券、中央銀行可轉讓定期存單及儲蓄券外,不得超過該銀行所收存款總餘額及金融債券發售額之和之多少百分比?

43. 依巴塞爾銀行監理委員會「內部控制制度評估原則」,下列何者應提昇全體員工高尚廉潔之道德水準,讓全體員工瞭解自己在內部控制作業程序中所擔負的任務,並善盡其責?

44. 為強化內部管理,有效杜絕弊端,有關檢討內部稽核工作之執行,下列敘述何者錯誤?

45. 金融機構辦理下列何項業務,應特別注意防範行員勾結不法集團,以偽造所得扣繳憑單等財力資料詐騙冒貸?

46. 銀行擬轉讓不良債權與資產管理公司,依主管機關規定,下列何者非屬資產管理公司應符合之條件?

47. 依主管機關規定,銀行業發生重大偶發事件除應立即通知治安或其他有關機關採取緊急補救措施外,並同時由該銀行業負責人儘速以電話及書面傳真向中央銀行、中央存款保險公司(除票券金融公司外)及金管會銀行局報告,並至遲於多久內函報詳細資料或後續處理情形?

48. 有關金融機構協助民眾處理滯留於「警示帳戶」內之剩餘款項,下列敘述何者錯誤?

49. 金融控股公司法第四十四條所稱之負責人範圍,不包括下列何種職務之人或與其職責相當之人?

50. 金融機構出售不良債權,下列何者非屬其標售公告應揭露之事項?