銀行內控法規
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銀行內控


考古讚

銀行內部控制與內部稽核第 26 期法規

1. 有關銀行對與本行負責人或辦理授信之職員有利害關係者之授信，下列何者不符銀行法之規定？

2. 依金融控股公司法規定，持有一銀行、保險公司或證券商已發行有表決權股份總數或資本總額超過多少百分比者，即所謂「控制性持股」？

3. 依「銀行業公司治理實務守則」規定，下列敘述何者正確？

4. 依銀行法規定，發卡人以電子、磁力或光學形式儲存金錢價值，持卡人得以所儲存金錢價值之全部或一部交換貨物或勞務，並得作為多用途之支付使用者，稱為下列何者？

5. 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，金融機構內部控制各層級中，何者應負責訂定適當之內部控制政策並制定辨識、衡量、監督及控制銀行風險之程序？

6. 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，金融控股公司及銀行業為符合法令之遵循，應指定隸屬於下列何者之法令遵循單位，負責法令遵循制度之規劃、管理及執行？

7. 依「金融機構安全設施設置基準」規定，設有保全之單位，金庫外圍死角應屬於保全防盜設施之第幾道防線？

8. 依「金融機構對一定金額以上通貨交易及疑似洗錢交易申報辦法」規定，客戶確認紀錄及交易憑證，至少應以原本方式保存幾年？

9. 下列何者非屬「金融同業間遭歹徒詐騙案件通報要點」所稱之詐騙？

10. 金融機構辦理現金卡業務，當期應繳付款項超過指定繳款期限六個月者，應於多久以內將全部墊款金額轉銷為呆帳？

11. 有關信用卡之徵信與審核作業，下列敘述何者正確？

12. 下列何者非屬銀行現金卡申請書及契約必須揭露之事項？

13. 下列何者非屬「信用卡業務機構管理辦法」所稱的信用卡業務？

14. 依「信用卡業務機構管理辦法」規定，專營信用卡業務機構辦理發卡或收單業務者，其最低實收資本額為新臺幣若干元？

15. 依「信用卡業務機構管理辦法」規定，下列何者為發卡業務之一？

16. 依主管機關規定，發卡機構需將信用卡戶基本資料、信用卡資料、信用卡戶繳款資料報送何機構？

17. 金融機構辦理信用卡業務，對全職學生持卡人持有正卡以幾家發卡機構為限？每家發卡機構所核給之歸戶額度不得逾新臺幣幾萬元？

18. 銀行辦理應收帳款承購業務時，有關提列備抵呆帳及列報逾期放款之規定，下列敘述何者錯誤？

19. 依「外匯收支或交易申報辦法」規定，申報義務人如發現銀行業掣發之交易憑證內容有與事實不符者，應自銀行業掣發之日起多少個營業日內申請更正？

20. 企業授信戶作為財務分析之財務報表，在授信總額達主管機關規定金額時，必須經會計師財務簽證。依「中華民國銀行公會會員徵信準則」規定，所稱授信總額係指下列何項？

21. 票券金融公司投資下列何種金融商品，應經董事會通過並向主管機關申請核准？

22. 依國際清算銀行巴塞爾監理委員會所訂「內部控制制度評估原則」，下列何者應制訂妥善之內部控制政策，監控內部控制制度之適足性及有效運用？

23. 依國際清算銀行巴塞爾監理委員會「內部控制制度評估原則」，有關監理機關對內部控制制度之評估，下列敘述何者正確？

24. 依「金融機構對達一定金額以上通貨交易及疑似洗錢交易申報辦法」規定，金融機構對於客戶提領現金至少達多少新臺幣以上之交易，即應設簿登記？

25. 金融機構辦理交割如發現有價證券遭變造之情事，應即通報下列何者？

26. 依「銀行稽核工作考核要點」規定，金融機構發生重大偶發事件，應於何時向主管機關函報詳細資料或後續處理情形？

27. 依現行規定，客戶金融卡遭偽造盜刷，有關金融機構之處理，下列何者正確？

28. 金融機構對於特定人持整批印鑑卡、印章來行辦理開戶，專做墊款開戶，以申請公司設立登記用之存款餘額證明者，下列敘述何者正確？

29. 為防範行員勾結不法集團以偽造所得扣繳憑單等財力證明資料詐騙冒貸，有關金融機構辦理消費性放款應注意事項，下列敘述何者錯誤？

30. 金融機構辦理客戶開立存款帳戶應注意防範歹徒以人頭或持偽變造身分證辦理，錄影機錄攝之資料應至少保存多久？

31. 金融控股公司因依法令規定彙整報送集團營運資料予主管機關及管理被投資事業之需要，要求子公司將其業務資料及客戶資料等提供金融控股公司建置資料庫，下述規定何者錯誤？

32. 依「金融機構出售不良債權應注意事項」規定，金融機構應於買賣合約簽訂後幾日內於金管會銀行局金融機構網際網路申報系統申報出售不良債權之資料？

33. 依主管機關規定，金融機構派員赴證券商辦理收付款項，其得辦理之業務項目，下列敘述何者正確？

34. 依銀行法規定，銀行對其利害關係者所為擔保授信，其中對同一法人之擔保授信總餘額，至多不得超過各該銀行淨值之多少百分比？

35. 依「信託業營運範圍受益權轉讓限制風險揭露及行銷訂約管理辦法」規定，兼營信託業務之銀行申請辦理信託業法第17條各款附屬業務，其報請主管機關核定應檢附之申請書件，下列何者非屬之？

36. 借款人以營業交易所生之應收票據為授信之擔保品時，依銀行法施行細則第二條第一項規定，其票據之種類為何？

37. 依金融控股公司法規定，下列何者不屬於該法之金融機構？

38. 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行對法令遵循作業之自行查核頻率為何？

39. 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，下列何者不屬須聯名出具內部控制執行情形聲明書於主管機關指定網站辦理公告申報？

40. 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，總稽核之解聘或調職，下列敘述何者正確？

41. 金融機構對達一定金額以上之通貨交易，原則上應於交易完成後多少個營業日內以媒體申報方式，向法務部調查局申報？

42. 依「信用卡業務機構管理辦法」規定，發卡機構提列信用卡備抵呆帳為墊款金額百分之二，係指當期應繳最低付款金額超過指定繳款期限多久？

43. 依「信用卡業務機構管理辦法」規定，發卡機構於持卡人收到所申請信用卡之日起多少日內，經持卡人通知解除契約，且尚未開卡使用者，不得向該持卡人請求負擔任何費用？

44. 依「票券金融管理法」規定，票券商業務人員須向下列何者登記，否則不得執行職務？

45. 對於客戶未及時領回存摺應即設簿控管，並列入內部稽核項目內，定期查核其與電腦檔案資料是否相符，下列何者非其比對項目？

46. 為防制金融卡被盜刷冒領及減少損失，金融機構應即檢討改進自動提款機管理制度，並加強向客戶宣導使用自動提款機應注意事項。下列敘述何者錯誤？

47. 依金管會規定，金融機構若發現有「警示帳戶衍生之管制帳戶」，應即予註記外，並應採取下列何項措施？

48. 有關金融機構辦理國內信用狀融資業務之作業規範，下列敘述何者錯誤？

49. 下列何項授信應計入銀行法第三十三條第二項所稱之授信限額及授信總餘額內？

50. 依主管機關規定，銀行辦理來台就學之海外學生開設非支票存款之一般新臺幣及外幣帳戶，下列何者非屬其應徵提之資料？