銀行內控法規
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銀行內控


考古讚

銀行內部控制與內部稽核第 27 期法規

1. 依銀行法規定,銀行對購買或建造住宅或企業用建築,得辦理中、長期放款,除對於無自用住宅者購買自用住宅之放款外,其最長期限不得超過多少年?

2. 銀行法有對利害關係人授信予以嚴格規範,對下列何者得為消費者貸款及對政府貸款以外之無擔保授信?

3. 依銀行法規定,因自用住宅放款及消費性放款而徵取之保證人,其保證契約自成立之日起,有效期間不得逾多久?(但經保證人書面同意者,不在此限)

4. 依金融控股公司法規定,金融控股公司所有子公司對同一人、同一關係人或同一關係企業為授信、背書或其他規定交易行為合計達一定金額或比率者,至遲應於下列何時向主管機關申報,並以公告、網際網路或主管機關指定之方式對外揭露?

5. 依「銀行稽核工作考核要點」規定,金融機構發生重大偶發事件,應於何時將詳細資料或後續處理情形函報主管機關?

6. 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行營業單位已辦理法令遵循事項自行評估之月份,該月得免辦理下列何種查核項目?

7. 依「銀行業公司治理實務守則」規定,有關董事會之敘述,下列何者錯誤?

8. 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,有關內部控制制度,下列敘述何者錯誤?

9. 依「銀行業公司治理實務守則」規定,若某甲任銀行之監察人,下列何者不得擔任同一銀行之董事?

10. 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行業各營業、財務、資產保管及資訊單位辦理之自行查核,下列敘述何者正確?

11. 依「銀行業公司治理實務守則」規定,有關監察人之敘述,下列何者錯誤?

12. 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,在下列何情形下,主管機關不得命令銀行業解除總稽核職務?

13. 金融機構運鈔車之使用及裝置應注意安全及符合內部控制原則,下列敘述何者正確?

14. 依「金融機構辦理電子銀行業務安全控管作業基準」規定,有關電子轉帳及交易指示類之非約定轉入帳戶,其中網際網路之低風險性交易每戶每筆、每天累積限額分別為何?

15. 授信資產評估有足額擔保部分,且授信戶積欠本金或利息超過清償期十二個月者,係屬下列哪一類之不良授信資產?

16. 依「金融機構安全維護注意要點」規定,報警系統應每月配合警方測試並至少檢查幾次?

17. 依「金融機構對達一定金額以上通貨交易及疑似洗錢交易申報辦法」規定,下列何者非屬一定金額以上之通貨交易?

18. 依「金融同業間遭歹徒詐騙案件通報要點」規定,非金融聯合徵信中心會員之金融機構,以書面方式通報時,下列敘述何者錯誤?

19. 信用卡發卡機構變更循環信用利息計算方式時,應至遲於幾日前以顯著方式標示於書面或事先與持卡人約定之電子文件通知持卡人,持卡人如有異議得終止契約?

20. 下列何者非屬「信用卡業務機構管理辦法」所稱之信用卡業務?

21. 依「信用卡業務機構管理辦法」規定,信用卡當期應繳最低付款金額超過指定繳款期限六個月者,應將多少墊款金額提列備抵呆帳?

22. 依「信用卡業務機構內部控制及稽核制度應注意事項」規定,信用卡業務機構應於每會計年度終了前將次一年度稽核計畫及每會計年度終了後多久內將上一年度之年度稽核計畫執行情形,依主管機關規定格式以網際網路資訊系統申報主管機關備查?

23. 依「外匯收支或交易申報辦法」規定,下列何項外匯收支或交易,申報義務人無需經由銀行業向中央銀行申請核准後,即得辦理新臺幣結匯?

24. 依「中華民國銀行公會會員徵信準則」規定,銀行對企業總授信金額至少達新臺幣若干金額以上者,應徵提會計師財務報表查核報告?

25. 依主管機關規定,下列何者非屬商業銀行投資國內及國外有價證券之種類?

26. 依「銀行辦理衍生性金融商品業務應注意事項」規定,關於衍生性金融商品部位之評價頻率,銀行應依照部位性質分別訂定;其為交易部位者,應以即時或每日市價評估為原則;其為銀行本身業務需要辦理之避險性交易者,至少多久評估一次?

27. 依「證券商管理規則」規定,有關證券商受託買賣有價證券,對於台北市、新北市以外之證券商得延至次一營業日送存之情事,下列何者錯誤?

28. 有效內部控制原則包括監控作業與缺失改善,下列敘述何者錯誤?

29. 下列何者非屬金融機構內部控制制度設計之主要範疇?

30. 建立海外分行與總行之通報系統,主要目的為何?

31. 金融機構受理下列何種業務,不須至內政部戶役政為民服務公用資料庫或金融聯合徵信中心網站,查詢國民身分證請領紀錄?

32. 依據國際清算銀行巴塞爾監理委員會所訂「內部控制制度評估原則」,有關高階管理階層之職責,下列敘述何者錯誤?

33. 辦理保管業務及有價證券買賣交易,下列敘述何者錯誤?

34. 為有效防範不法集團以偽造所得扣繳憑單等資料詐騙冒貸,有關金融機構辦理消費性放款應注意之事項,下列敘述何者正確?

35. 為確保票券業務之交易安全,金融機構於買入商業本票時應注意之事項,下列敘述何者錯誤?

36. 消費性貸款業務有關客戶身分及親筆簽名之核對,其委外作業之範圍為何?

37. 為加強金融機構安全維護,有關現金運送時應加強之設施與措施,下列何者正確?

38. 依主管機關規定,金融機構應多久指定人員觀看自動櫃員機之監視錄影帶,以期能及早發現異常狀況及時處理?

39. 有關金融機構對於自動櫃員機安全維護之管理,下列敘述何者正確?

40. 已依「證券交易法」發行股票之公司,得依章程規定設置獨立董事,但主管機關應視公司規模、股東結構、業務性質及其他必要情況,要求其設置獨立董事,人數不得少於二人,且不得少於董事席次之若干比例?

41. 為確保客戶資料安全無虞,依規定應切實辦理事項,下列何者錯誤?

42. 依主管機關規定,金融機構之委外作業,應如何確保客戶資料安全無虞?

43. 銀行辦理自用住宅放款及消費性放款徵提連帶保證人時,下列何者錯誤?

44. 有關加速警示帳戶還款等措施,下列敘述何者錯誤?

45. 依「金融消費者保護法」規定,金融消費者就金融消費爭議事件應先向金融服務業提出申訴,金融服務業應於收受申訴之日起多久內為適當之處理,並將處理結果回覆提出申訴之金融消費者?

46. 依主管機關規定,金融機構總行於接獲所屬分支單位之「警示帳戶」通報後,應立即向下列何者通報?

47. 為防範關聯企業間因經營失控產生連鎖反應,造成金融機構重大損失,金融機構辦理授信業務時,應建立下列何種制度,綜合評估其資金需求?

48. 應銀行法及主管機關規定,銀行對同一關係人及同一關係企業之無擔保授信(不併計對公營事業之授信),分別不得超過該銀行淨值之多少百分比?

49. 有關「金融機構出售不良債權應注意事項」,下列敘述何者錯誤?

50. 依「信託業營運範圍受益權轉讓限制風險揭露及行銷訂約管理辦法」規定,信託業務辦理特定金錢信託業務或特定有價證券信託業務,自交易相對人取得之報酬、費用、折讓等各項利益,應分別明定收取費率之範圍。以非專業投資人為受託投資對象之商品,前項利益之年化費率不得超過該商品受託投資總金額之多少比率?