臨時性週轉金貸款之還款來源為營業收入
經常性週轉金貸款又稱資產轉換型貸款
經常性週轉金貸款之還款來源為保留盈餘或來自外部資金等
設備資金貸款之還款來源為保留盈餘及提列之折舊準備及外部資金等。
0.6倍
1倍
1.5倍
2倍。
500萬元
800萬元
1,000萬元
1,200萬元。
本票執票人對前手之追索權，自作成拒絕證書日起算，一年間不行使，因時效而消滅
匯票執票人對前手之追索權，自作成拒絕證書日起算，一年間不行使，因時效而消滅
本票背書人對前手之追索權，自為清償之日或被訴之日起算，六個月間不行使，因時效而消滅
支票背書人對前手之追索權，三個月間不行使，因時效而消滅。
撥貸前一日淨值
上半年度結算淨值
上一會計年度決算後淨值
撥貸當日淨值。
應於一個月內通知或催告授信戶後行使加速條款，視同全部到期，依法訴追
毋須通知或催告，立即行使加速條款，視同全部到期，依法訴追
應於事先以合理期限書面通知或催告授信戶後行使加速條款，視同全部到期，依法訴追
毋須通知或催告，俟六個月未繳納本息轉列催收款項後再依法訴追。
銀行對同一法人之無擔保授信總餘額不得逾各該銀行淨值5%
銀行對同一公營事業之授信總餘額不得逾各該銀行淨值
銀行對同一關係企業之無擔保授信總餘額不得逾各該銀行淨值10%
銀行對同一關係人之授信總餘額不得逾各該銀行淨值40%。
動產抵押權
權利質權
借款人營業交易所發生之應收票據
資信良好之工商企業保證。
公司除依其他法律或其章程規定得為保證者外，不得為任何保證人
銀行受客戶委任所提供之保證均屬連帶保證
保證債務除契約另有訂定外，應含利息、違約金等從屬於主債務之負擔
主債務人所有之抗辯，保證人均得主張之。
十五日
一個月
二個月
三個月。
20萬元
30萬元
40萬元
50萬元。
企業及其負責人信譽
企業之財務及業務狀況
產業概況
建廠或擴充計畫。
短期放款
透支
承兌
貼現。
購料融資
購置機器設備融資
應收帳款融資
繳納稅款融資。
又稱為資產轉換型授信
又稱為現金流量型授信
特別強調盈餘評估
特別強調管理評估。
企業現金管理之輔助性融資
得視為一般短期週轉
得用於應收帳款融資
利率一般較短期放款為低。
保證銀行
發行商業本票之企業
中央銀行
台灣票券集中保管結算股份有限公司。
三個月
十五日。
履約保證
預付款保證
支付款保證
保留款保證。
營業收入
折舊
盈餘
流動資產變現。
應收帳款週轉率
淨值比率
存貨週轉率
流動比率。
董監事名冊
公司章程
最近稅捐機關納稅證明
現金流量預估表。
公司債保證
發行商業本票保證
進口押匯
出口押匯。
出口信用狀週轉金貸款
墊付國內票款
貼現
透支。
最初
最後
最高
最低。
購買短期投資
支應資本性支出
償還一年內到期之公司債
購買存貨。
融資性商業本票得辦理貼現
支票不得辦理貼現
匯票之貼現以承兌人之信用為基礎
本票之貼現以發票人之信用為基礎。
1,200萬元
600萬元。
伍仟萬元
壹億元
壹億伍仟萬元
貳億元。
支付稅捐
訴訟受償款
支付利息
支付股利。
簽發保證書或擔保信用狀宜明訂保證責任範圍，包括保證最高金額、保證期限、履行保證責任之條件等
於保證期間應隨時追蹤注意債務人履債情形
保證責任之解除，一般以受益人（業主）書面通知或交回保證書正本方式為之
保證屬或有負債，故與直接資金之貸放，所承擔之風險自有不同。
限制條款
肯定條款
否定條款
主權豁免條款。
資產性支出
負債性支出
資本性支出
消費性支出。
償還銀行借款會使投資活動之淨現金流出
購置固定資產會使投資活動之淨現金流出
處分權益證券價款會使投資活動淨現金流入
現金增資發行新股會使融資活動之淨現金流入。
計畫型貸款
設備資金貸款
中長期債務保證
中長期授信。
提供企業在特定期間之現金收支資訊
有助於企業資金調度及運用的規劃
銀行可藉以瞭解企業在特定期間之經營成果
銀行可藉以深入瞭解企業之償債能力。
People
Purpose
Payment
Protection。
參貸費
前置費
保證費
承諾費。
原契約授信性質已變更，故仍應依銀行法第三十三條之規定提請董事會同意方可辦理
因原擔保值不變且在原核貸總金額內，故不需再提董事會即可辦理
僅需再提請常務董事會同意，並報請董事會備查即可辦理
雖原契約授信性質已變更，惟原擔保值不變且在原核貸總金額內，故僅需報請董事會備查即可辦理。
一倍以上
二倍以上
三倍以上
四倍以上。
產品標準單一化
產品包裝多元化
利差逐漸擴大
市場獨占化。
二者均為每月固定日繳息
現金卡自發卡日起計息，一般循環貸款自撥款日起計息
一般循環貸款當日借當日還仍須計息，現金卡則否
還款時均按費用、利息、本金依序沖償。
每戶貸款金額小，件數多
原則上採數量化核貸程序
對所有客戶訂定相同的貸放條件
大多屬中長期融資。
應審查借（保）戶之資格及信用資料
收入之認定以穩定之經常性收入為依據
支出／收入比不應過低
不動產應實地查核並注意負面表列規範。
銀行會依獲利能力及未來潛力等區分風險等級與貸放成數
一般以前兩個月均價與昨日收盤價孰低鑑估
設質比例或信用交易比率高之個股應給予較高之貸放成數
最好以每日成交行情資料更新客戶擔保品維持率。
土地融資
汽車貸款
建築融資
具有變現性與流通性
具有良好的前手市場
避免過度集中
做好維持率的控管。
七日
十日
三十日
六十日。
借款用途為消費，投資理財或個人週轉需求
原則上免徵擔保品
利率較房屋貸款高
具自償性。
申請人應年滿二十歲
應檢附所得或財力資料
全職學生申請現金卡以三家發卡機構為限
行銷時不得給予贈品或獎品。
購物保障
失卡零風險
旅遊意外保險
救援服務。
合併鑑價較適用於公寓、大樓等擔保品
土地增值稅愈高時，可貸放之值愈低
分開鑑價較適用於獨棟透天厝、別墅、廠房等擔保品
法院拍賣不動產時係以土地時價課徵土地增值稅。
保單受益人應為金融機構
投保期間應涵蓋借款期間
地震基本保險不得超過新台幣120萬元
保單副本應由金融機構保留。
發卡機構應對持卡人進行信用卡風險認知之宣導
發卡及收單機構應避免持卡人個人資料及特約商店之信用卡交易資料外洩
特約商店應對收單機構訂定徵信及管理作業準則
發現信用卡詐欺行為應由業者即時通報聯合信用卡中心。
作業流程須標準化
為求客製化，消費者貸款不須有明確的授信準則
例外管理的範圍要加以規範
風險管理最大的挑戰就是能做到合理性管制。
7天以內
7～30天
30～180天
180天以上。
90天
120天
180天
270天。
進口商承兌到期時倒閉的風險（開狀銀行未倒閉）
開狀銀行於承兌匯票到期時倒閉的風險
開狀銀行因戰爭無法履行付款時之風險
開狀銀行因天災人禍無法履行付款之風險。
D/A或D/P擔保提貨應依一般授信程序申請額度
擔保提貨後俟正本單據到達後，如有瑕疵進口商仍得主張拒付
D/P項下之擔保提貨應先要求客戶繳足貨款
D/A項下之擔保提貨於匯票寄達時，應要求進口商來銀行辦理承兌。
D/P
L/C
D/A
O/A。
轉開L/C之幣別可與MASTER L/C不同
轉開L/C之有效期間及裝船期限可遲於MASTER L/C
轉開L/C之商業發票金額可小於MASTER L/C金額
轉開L/C之保險金額可小於MASTER L/C金額。
Standby L/C
Sight L/C
Usance L/C
Revocable L/C。
保證金額應明確表示
有效期限未表示以何處的日期為準時，應以開狀銀行所在地之日期為準
保證函宜載明所適用之國際規則
保證函所處理者為單據而非貨物。
買方之信用
貨物之品質
買賣雙方交易行為是否屬實
應收帳款品質及帳齡分析。
持有黃金
提前或延後（Leads and Lags）
軋平頭寸（Square Position）
預購或預售遠期外匯。
購料放款
賣方遠期信用狀之承兌
D/A項下之融資。
FOB
CIP
CFR
CPT。
兩者均以信用狀為交易基礎
押匯款為一般外銷貸款之還款來源
Trade Card以應收帳款之匯入匯款為還款來源
一般外銷貸款對買方之信用較無法掌握。
四個月
五個月。
現金或有價證券（如公債）
建物
土地連同建物
機器。
融資對象資格與基金規定不符
未徵提徵信資料中認定之其他實際負責（經營）人為連帶保證人
授信款項有流入授信單位經辦人員帳戶者
授信對象停止營業者，未於知悉之日起一個月內通知基金。
逾期放款轉入催收款項，須將應計之應收利息，連同本金一併轉入
逾期放款應在第五個月轉入催收款項
逾期放款經轉入催收款項者，對內停止計息
逾期放款經轉入催收款項者，對借保人債權之計算不受影響。
二十日
三十日。
十萬元
二十萬元
五十萬元
一百萬元。
每筆轉銷呆帳金額達新台幣一億以上者
歸戶後轉銷呆帳金額達新台幣一億以上者
歸戶後轉銷呆帳金額達新台幣十億以上者
每筆轉銷呆帳金額達新台幣十億以上者。
就銀行對主、從債務人已取得之執行名義，其效力及於資產管理公司
於破產宣告前已開始強制執行之債權經出售予資產管理公司，於該債務人破產宣告後，不得繼續強制執行
其交易方式屬「賣斷」者，係指按原始約定價金一次或分期支付之方式
出售予資產管理公司之不良債權，因出售所受之損失，得於五年內認列損失。
質權
抵押權
抵銷權
留置權。
五個月
六個月
一年。
借款本金
墊款
利息
違約金。
五年
十年
二十年
三十年。
