協理
主任
專門委員
副理。
短期償債能力分析
財務結構分析
獲利能力分析
經營效能分析。
應於一個月內通知或催告授信戶後行使加速條款，視同全部到期，依法訴追
毋須通知或催告，立即行使加速條款，視同全部到期，依法訴追
應於事先以合理期限書面通知或催告授信戶後行使加速條款，視同全部到期，依法訴追
毋須通知或催告，俟六個月未繳納本息轉列催收款項後再依法訴追。
進口押匯
商業本票保證
買方委託承兌
開發國內外信用狀。
資本淨值／資產總額
負債總額／資本淨值
（淨值＋長期負債）／固定資產
銷貨淨額／資產總額。
該銀行持有實收資本總額百分之三之企業
該銀行職員
該銀行主要股東
該銀行負責人。
購料週轉融資
履約保證
外銷貸款
商業本票保證。
備償票據未載明利率時，最高以年百分之五計息
貸款契約未載明利率時，應適用年息百分之六
約定利率超過年息百分之二十者，債權人對超過部分之利息無請求權
約定利率超過年息百分之十者，借款人可在一年後隨時清償原本。
公債
倉單
存單
借戶之應收帳款債權。
第一類比第二類多列退票明細資料
第二類比第一類多列退票明細資料
第一類比第二類多列拒絕往來資料
第二類比第一類多列拒絕往來資料。
3%
5%
10%
15%。
五分之四以上董事之出席及出席董事四分之三以上同意
五分之四以上董事之出席及出席董事三分之二以上同意
四分之三以上董事之出席及出席董事三分之二以上同意
三分之二以上董事之出席及出席董事四分之三以上同意。
處三年以上、十年以下有期徒刑，得併科七千元以下罰金
處七年以下有期徒刑，得併科五千元以下罰金
處三年以下有期徒刑，得併科三千元以下罰金
處一年以上、七年以下有期徒刑，得併科七千元以下罰金。
催收紀錄，自清償之日起揭露五年
呆帳紀錄，自轉銷之日起揭露五年
逾期紀錄，自清償之日起揭露三年
破產宣告紀錄，自宣告日起揭露十年。
70,000千元
25,000千元
20,000千元
10,000千元。
發票人
受益人
委託人
承兌人。
一般營運週轉金貸款
墊付國內票款。
通知銀行
開狀銀行
開狀申請人
受益人指定之銀行。
ABC
CDE
ABD
BCE。
購置固定資產
週轉金
支付技術性權利金遞延資產
償還中長期借款。
支票
本票
商業本票
匯票。
借款戶之原料供應者
借款戶之主要股東
借款戶之關係企業
借款戶之主要銷售對象。
一般短期週轉金貸款
透支
墊付國內票款
貼現。
承兌匯票
未記載發票日之本票
遠期支票
未表明一定金額之本票。
融通性之匯票得辦理承兌
匯票承兌為間接授信性質
支票得辦理客票融資
商業本票得辦理保證。
週轉金貸款
自償性貸款
循環動用之貸款
購置廠房貸款。
承辦貼現銀行對借款人及其業務情況應充分瞭解
匯票承兌人信用欠佳者得拒絕貼現
本票以執票人之信用為基礎，應對執票人做好徵信
貼現期限以不超過180日為原則。
承兌
貼現
墊付國內應收款項。
履約保證金之額度，一般為工程合約金額之30%
預付款保證之保證責任應以預付款扣除已收回、可收回或承包商已償還金額之餘額為準，並以保證金額為最高限額
保留款之保證期間至保固期滿後終止
支付款保證係銀行向承包商提供保證，避免業主因財務困難未能支付工程款。
不動產或動產抵押權
權利質權
反面承諾書
借款人營業交易所發生之應收票據。
附加營業中斷險綜合保險單
工程、採購與建造合約（EPC）
營運與維修合約（O&M）
工程、法律、財務、保險、風險等總顧問服務合約。
增加長期股權投資
向關係人購置固定資產
存貨或應收帳款鉅幅增加
支付股利、董監酬勞、退回資本。
為擴充或更新而購置固定資產所需資金
充實中長期營運週轉金所需之資金
購置非屬生產用途之不動產所需資金
企業從事重大投資開發計畫所需資金。
管理費（Management Fee）
承諾費（Commitment Fee）
參貸費（Participation Fee）
包銷費（Underwriting Fee）。
借款人得以競標方式尋找主辦行
借款人應製作聯貸說明書以供主辦行籌組聯貸銀行團
聯貸案所需合約包括聯合授信合約及聯貸銀行合約
借款人於預定撥款日應檢送應備文件向主辦行提出申請。
公司現有全部資產減去全部負債及無形資產後之餘額
公司現有全部資產減去全部負債及無形資產後之餘額之四分之一
公司現有全部資產減去全部負債及無形資產後之餘額之三分之一
公司現有全部資產減去全部負債及無形資產後之餘額之二分之一。
提供企業在特定期間之現金收支（現金流量）資訊
劃分出企業有關營業活動現金流量的資訊
劃分出企業有關投資活動現金流量的資訊
劃分出企業有關融資活動現金流量的資訊。
存貨金額大
折舊金額大
長期投資金額大
應收帳款金額大。
BOO（Build-Own-Operate）
BOT（Build-Operate-Transfer）
BTO（Build- Transfer-Operate）
BLT（Build-Lease-Transfer）。
對貸款銀行而言，得保有介入權，以保障權益
對貸款銀行而言，可增加收益
對借款人而言，可減低洽貸成本
對借款人而言，可提高在同業間的地位。
營運資金增加，流動比率上升
營運資金減少，流動比率上升
營運資金增加，流動比率下降
營運資金減少，流動比率下降。
本聯合貸款全體參貸銀行
甲項土地廠房貸款之參貸銀行
乙項進口機器貸款之參貸銀行
丙項國產機器貸款之參貸銀行。
成本導向
需求導向
競爭導向
利潤導向。
追求穩定平衡模式的管理
依據客戶不同的風險程度，訂定不同的處理程序及差異化的貸放條件
貸款承作單位成本高，故如何控制貸款管理成本，將成為金融機構辦理之獲利關鍵
為適當控制授信品質，仍採企業融資精神逐案核貸程序審理消費者貸款案件。
借款戶
擔保物所有人
被保險人
授信銀行。
紙貨幣
塑膠貨幣
刷卡貨幣
電子貨幣。
銀行結帳日
銀行墊款日
消費款刷卡日
繳款截止日。
借款人戶籍所在地之監理機關
全國各地監理機關均可就近辦理
貸款銀行所在地之監理機關
車行所在地之監理機關。
七日
十日
三十日
六十日。
未滿二十歲之學生，經法定代理人同意後，得申請信用卡正卡
銀行不得對學生核發三張以上的信用卡及現金卡，惟學生家長同意則不受限
申請書填載學生身分、年滿二十歲之信用卡申請人，經確認具有獨立穩定之經濟來源且具還款能力者，各發卡機構毋須函知持卡人之父母
對於二十至二十四歲之學生，但申請書填寫未表明學生身分者，各發卡機構仍應依規定確認身分，並於查明後依學生申請信用卡之規範辦理。
軍公教房屋第一順位貸款
消費者小額信用貸款
房屋貸款
信用卡循環信用貸款。
銀行資金部位較緊，其利率訂價較高
貸款管理及服務成本較高者，其利率訂價較高
貸款期間較短者，其利率訂價較高
信用風險較高者，其利率訂價較高。
在核貸金額時，週轉金貸款以借款人之售車價（車商之進價）為核貸金額之基準
週轉金貸款係先付清車款取得車輛後，再向銀行申請融資，銀行在審核時之尺度將較購車貸款為鬆
購車貸款（含新車及中古車）之鑑價，依車商與購車人簽訂買賣契約之售價予以評估
凡購車後六個月內提出融資申請者，視為購車貸款。
AB
CD
AD
BC。
銀行會依獲利能力及未來潛力等區分風險等級與貸放成數
一般以前兩個月均價與昨日收盤價孰低鑑估
設質比例或信用交易比率高之個股應給予較高之貸放成數
最好以每日成交行情資料更新客戶擔保品維持率。
信用狀買斷業務
應收帳款收買業務
買入光票業務
出口週轉金貸款業務。
履約保證金保證
借款保證
預付款保證
投標保證。
將禁止分批裝船改成允許分批裝船
有效期限延長
裝船期限延長
信用狀金額增加。
對賣方而言，與即期信用狀相同，均為見票即付
會計科目以外幣「短期放款」科目列帳
利息由開狀申請人負擔
授信期間一律為180天。
憑輸出契約辦理之融資屬裝船後融資
出口信用狀週轉金貸款屬裝船後融資
出口押匯屬裝船後融資
D/A、D/P方式外銷貸款屬裝船前融資。
資金融通
承擔買方無法付款的倒帳風險
承擔可歸責於賣方過失而產生的商業糾紛
應收帳款管理、收取與催收。
適用UCP600
可做為借款保證
貸款銀行未獲借款人償付本息時，須取得法院之確定判決始可向開狀銀行求償
投標人可以申請銀行開發以招標人為受益人的擔保信用狀。
國外應付帳款融資
擔保提貨
開發即、遠期信用狀
開發擔保信用狀（Standby L/C）。
貸款金額不超過保險證明書所載信用危險之保險金額
貸款期限須在保險責任期間內
對已經投保部分，債權即屬百分之百保障
託收文件若因進口商倒閉而不獲承兌或付款時，可向輸出入銀行申請理賠。
即期信用狀墊款
賣方遠期信用狀
設備資金貸款。
貸款成數最高僅得為交易金額之九成
承作對象不包括個人
顧客應提供與國外交易之證明文件
一律不可以兌換為新臺幣。
以開狀行付款日為到期日
期間一般以不超過180天為原則
每筆貸款金額最高以不超過信用狀有效金額一定比率為原則
若信用狀有效期間係以開狀地為準時，貸款期限應酌予縮短。
申請人為Master L/C之受益人
金額小於Master L/C之金額
保險須投保之百分比小於Master L/C之投保百分比
有效期限早於Master L/C規定之有效期限。
新臺幣一百五十萬元以上
新臺幣一百萬元以上
新臺幣五十萬元以下
美金五十萬元以下。
六個月
三個月
二個月
二十日。
確定之終局判決
確定之支付命令
法院准許拍賣質物之裁定
雙方當事人私下所達成之和解。
發票日
到期日
提示日
作成拒絕證書日。
房屋稅
關稅
強制執行費用
地價稅。
聲請強制執行
申報和解債權或破產債權
聲請調解或提付仲裁
請求後超過六個月不起訴。
不可再向保證人求償
可再向甲公司求償
可再向保證人求償
不可再向其他共同債務人求償。
二年
五年
十年
十五年。
增補契約
債權讓與契約
債務承擔契約
變更抵押權設定契約。
個人或股份有限公司
公開發行股票或公司債之股份有限公司
股份有限公司
並無限制。
一年
三年
五年。
動產查封以「標封」為主，不動產之查封以「揭示」居多
實施查封後，債務人就查封物所為移轉、設定負擔或其他有礙執行效果之行為，對債權人不生效力
查封時，應酌留債務人及其共同生活之親屬六個月間生活所必需之物
已登記不動產之查封，法院應先通知地政機關辦理查封登記，其通知於實施查封之前到達地政機關時，亦發生查封效力。
