考古讚

初階外匯第 18 期國外匯兌

1. 付款委託書之英文名稱為：

Demand Draft

Mail Transfer

Payment Order

Telegraphic Transfer

2. 有關國外匯兌業務之敘述，下列何者錯誤？

應向中央銀行申請許可

目前外匯指定銀行及郵局均可辦理

除光票業務外，一般而言屬銀貨兩訖

可代理國外同業收付外匯亦可直接轉送現金

3. 目前匯往下列哪一個國家之匯款可經由美系銀行清算或轉匯？

古巴

北韓

伊朗

越南

4. 張三委託李四替其辦理匯款至美國，下列敘述何者錯誤？

申報書須以委託人(張三)名義申報

張三必須出具委託書以茲證明委託事實

李四必須出示委託人與受託人雙方身分證明文件

一律不得委託辦理匯款

5. 有關SWIFT MT103 之電文內容，下列敘述何者錯誤？

50 欄位為匯款人名稱

53 欄位為匯款行之存款行

54 欄位為解款行之存款行

57 欄位為受款人的帳號及戶名

6. 下列何者視為付款之委託？

Credit and Advise

Duplicate Payment Instruction

Cable Confirmation

Advise of Check Issued

7. 銀行同業間資金撥付，可使用下列何種電文？

MT202

MT100

MT103

MT199

8. 下列何種SWIFT MESSAGE TYPE 為SINGLE CUSTOMER CREDIT TRANSFER 專用？

MT202

MT199

MT103

MT400

9. 匯出匯款MT103 電文，其中部分內容為RECEIVER:HNBKKRSE 、32A:050512USD5000, 、53A:SCBLUS33、 54A:CITIUS33，請問本筆係用何種方式匯出？

Serial Payment

Straight Payment

Direct Payment

Cover Payment

10. 有關TELEX 之敘述，下列何者錯誤？

押碼係電腦自動核押

電文內容若有Advise and Pay 字眼，可認定為匯款電文

F/O 後面係受款人名稱

匯款行若非存匯行應加註補償方式

11. 作信匯通知時，下列敘述何者正確？

依PAYMENT ORDER 之副本作通知

依CABLE CONFIRMATION 之正本作通知

委託書之簽章已核對訖，不必確認其款項是否已入帳即作通知

倘PAYMENT ORDER 簽樣不符或走樣時，可拍發電文向匯款行確認

12. 有關匯入匯款之敘述，下列何者錯誤？

TELEX 電文中若有PLS ADVISE BENEFICIARY 字眼，應認定為匯款電文

如僅收到MT202 或MT202CVR 而未收到MT103，雖註明受益人帳號及名稱，應詳加確認是否為顧客間匯款並避免重複

匯入匯款電文，若有附條件如徵提B/L 影本等，宜請匯款行修改刪除後始可做匯款通知

付款明細若有L/C No.或出口託收編號，應查明是否為出口押匯或託收款項，避免重複

13. 請問SWIFT MT103 電文結尾若有下列何者字句，解款行應注意避免重覆付款？

PDE

CHK

MAC

DLM

14. 解款行向匯款銀行洽收匯入匯款手續費時，應使用下列何種SWIFT 電文？

MT200

MT202

MT191

MT110

15. 倘MT103 中71A 欄位(DETAILS OF CHARGES)載明SHA時，表示該筆匯出匯款手續費由下列何者負擔？

發電銀行

收電銀行

匯款人

受款人

16. 下列何者不應視為匯入匯款付款委託？

MT110

MT103

MT950

PAYMENT ORDER

17. 銀行辦理匯入匯款通知作業，有關匯款行之指示，下列何者不宜受理？

必須通知受款人本人

通知書必須註明匯款用途

通知書應註明受款人名稱及住址

應向客戶徵提INVOICE 影本

18. 有關判讀MT103 匯入匯款電文欄位之應注意事項，下列敘述何者正確？

32A 欄位之日期不須理會，而以收電日為解款日

50a 欄位匯款人名稱須為銀行

70 欄位為給收電行之訊息

59a 欄位為受益顧客(Beneficiary Customer)，為必填欄位

19. 指定銀行買入之光票如係以泰國地區銀行為付款行之歐元票據，下列何種處理方式最佳？

寄往倫敦地區代收行請求收妥後，匯入指定銀行之歐元存匯行

寄往泰國地區代收行請求收妥後，匯入指定銀行之歐元存匯行

寄往倫敦地區代收行請求收妥後，匯入等值泰銖於指定銀行之泰國存匯行

寄往泰國地區代收行請求收妥後，匯入等值泰銖於指定銀行之泰國存匯行

20. 旅行支票之所以在世界各地流通，其重要關鍵下列何者錯誤？

簡單的使用程序，使收受雙方感覺較現金方便

旅行支票具有高於現金之安全性

不似塑膠貨幣之使用須受限於電子設備

具發行機構之兌現保證

21. 旅行支票遺失時之退款補償，下列何者非屬必要條件？

所遺失之旅行支票業經購買人留下簽樣

申報人未涉賭博、不法交易且未悉旅行支票目前由何人持有

遺失之旅行支票尚未遭人偽冒副署並予兌領

所遺失之旅行支票未經購買人副署且未轉讓予他人

22. 下列哪一種票據，本國銀行不得以買入光票或光票託收辦理？

Treasury Check

US Postal Money Order

Money Order

Personal Check

23. 下列何者為存款不足之退票理由？

refer to drawer

account closed

out of date

Insufficient funds

24. 依據美國統一商法規定，支票背面背書偽造之追索權為多久？

6 個月

一年

三年

五年

25. 在票面上印有最高金額限度，且銀行在受理時，會要求購買人須簽名及填寫地址的是下列何種票據？

日本小切手

美國郵政匯票(Postal Money Order)

加拿大國庫支票(Treasury Checks)

美國加拿大的小額匯票(Money Order)

26. 外匯銀行得受理下列何種票據的買入或託收？

銀行匯票未指明付款銀行

美國郵政匯票

日本小切手

美國國庫支票

27. 依人民幣在臺灣地區管理及清算辦法規定，金融機構辦理人民幣現鈔買賣業務，倘經許可後多久內未開辦，央行得按其情節廢止或撤銷許可？該期限經央行核准，得延長多久？（以一次為限）

三個月；一個月

三個月；三個月

六個月；三個月

六個月；六個月

28. 外匯指定銀行依規定應於營業場所揭示至少五種貨幣之存款利率，下列何者不包含在內？

英磅

瑞士法郎

紐幣

日圓

29. 銀行辦理外匯存款業務時，下列敘述何者正確？

得以支票存款、活期存款、定期存款方式辦理

存入款項以新台幣結購外匯存入者，應掣發買匯水單

以外幣貸款存入者，應掣發其他交易憑證

檢送列報中央銀行之文件以書面為限

30. 有關遠期外匯交易之敘述，下列何者錯誤？

訂約及交割時，均應查核相關外匯收支需要之交易文件或主管機關核准文件

遠期點數 = 即期匯率 × (報價幣利率－被報價幣利率) × 期間遠期匯率

固定交割日之契約，屆期交割時不得跨越屆期日當月份

展期時應依原價格展期，不得依當時市場匯率重訂展期價格

31. 有關衍生性外匯業務，下列敘述何者錯誤？

國內法人凡有外匯收支需求者，皆可辦理外幣間換匯交易

國內法人凡有外匯收支需求者，皆可辦理遠期外匯交易

國內法人凡有外匯收支需求者，皆可辦理NDF

國內法人凡有外匯收支需求者，皆可辦理幣別轉換

32. 大陸地區人民已獲准在國內工作者，得憑工作許可證明、居留證及所得來源證明文件，辦理結購外匯，其每筆結購金額不得逾多少？

新台幣10 萬元之等值外幣

新台幣50 萬元之等值外幣

等值10 萬美元

等值50 萬美元

33. 非中華民國金融機構，應授權下列何者為申報義務人？

會計師或律師

我國境內個人

我國境內公司行號

我國境內金融機構

34. 客戶於國外收取由國內通關出口之貨款，存在國外銀行自己帳戶內，嗣後再匯回國內時應填報何種匯款性質？

收回國外存款

已出口貨款

未出口貨款

三角貿易匯入款

35. 有關進口融資業務幣別轉換，下列敘述何者錯誤？

遠期信用狀從開立時，即可辦理

轉換後貸款到期日不得逾原定之融資期限

轉換時應收回至轉換日為止之原融資幣別利息

轉換後之融資息則適用轉換日新幣別之牌告利率

36. 指定銀行受理個人結匯案件時，對於已達應申報標準之下列結匯案件中，哪一項應併計入結匯申報人每年五百萬美元之累積結匯金額？

出口貨款

進口貨款

勞務收入

勞務支出

37. 信用合作社、農漁會信用部得申請辦理下列何種外匯業務？

外幣貸款業務

進出口外匯業務

買賣外幣現鈔及旅行支票業務

外匯存款業務

38. 指定銀行欲辦理以其它方式委託代為處理相關外匯後勤作業時，應檢附委外作業計畫書向央行申請，於送達央行之次日起幾天內，央行無不同意之表示者，可逕行辦理？

10 天

15 天

30 天

45 天

39. 同一銀行內某甲提領美金外匯存款轉讓入某乙美金外匯存款，其匯款分類應為何？

692 外匯存款結售

693 由本行轉往國內他行之外匯

694 外幣互換兌出

695 未有資金流動之交易

40. 指定銀行辦理涉及外匯之電子化業務，應檢附相關作業說明向央行申請許可。其申請辦理多少金額以上之網際網路外匯收支或交易業務者，應先通過民間匯出入款當年累積結匯金額查詢電腦連線作業系統測試，並具備電腦檢核匯款分類等交易內容之功能？

等值新台幣100 萬元

10 萬美元

等值新台幣50 萬元

1 萬美元

41. 某甲欲電匯三萬美元至國外，其中二萬美元係以新台幣結購，餘以外匯存款支付，則有關申報書中匯款金額之填報應為何？

三萬美元

二萬美元

一萬美元

無須填寫申報書

42. 依外匯收支或交易申報辦法第四條規定，下列何者不得以匯入款項辦理結售？

未領有外僑居留證之外國自然人

未經我國政府認許之外國法人

境外外國金融機構

年滿20 歲領有外僑居留證之個人

43. 有關外匯存款之規定，下列何者敘述錯誤？

指定銀行得接受任何外國公司開立外匯存款戶

指定銀行不得承作未滿一個月之外匯定期存款

客戶本人之外匯定期存單得辦理質押，承作新台幣授信

指定銀行實際繳存之外匯存款準備金，得隨時存取，但不予計息

44. 公司、行號之結購結售外匯案件，多少金額以上承辦銀行須確認交易相關證明文件？

等值五十萬美元

等值一百萬美元

等值五百萬美元

等值五千萬美元

45. 有關申報義務人申報之匯款性質，下列敘述何者錯誤？

本國人之匯入匯款應依其外匯資金之來源申報

本國人之匯出匯款應依其匯出資金之用途申報

外國人之匯入匯款應依其外匯資金之來源申報

外國人之匯出匯款應依其資金取得之來源申報

46. 依銀行業辦理外匯業務管理辦法規定，下列敘述何者錯誤？

銀行業與顧客之外匯交易買賣匯率，由各銀行業自行訂定。每筆交易（非現鈔）金額在一萬美元以下之匯率，應於每營業日上午九時三十分以前，在營業場所揭示

指定銀行之分行或非指定銀行及其分行辦理買賣外幣現鈔及旅行支票之經辦人員及覆核人員，應有一週（五個營業日）以上之相關外匯業務經歷

依規定經許可辦理外匯業務之中華郵政股份有限公司所屬郵局，為遷址或更名時，應分別於取得金管會核准函或總公司核准函後一週內，向央行報備

指定銀行以國內自設外匯作業中心處理相關外匯後勤作業時，應於開辦後十日內檢附相關作業要點及作業流程向央行報備

47. 依外匯收支或交易申報辦法規定，銀行業對申報義務人以電子訊息所為之外匯收支或交易申報紀錄及提供之書面、傳真或影像掃描文件，應妥善保存備供稽核、查詢及列印，其保存期限至少為幾年？

三年

四年

五年

十年

48. 央行外匯局所稱「大額遠期外匯資料」，其訂約金額為何？

五十萬美元以上之「新台幣與外幣間」遠期外匯

一百萬美元以上之「新台幣與外幣間」遠期外匯

二百萬美元以上之「新台幣與外幣間」遠期外匯

五百萬美元以上之「新台幣與外幣間」遠期外匯

49. 信用合作社、農漁會信用部得持有外匯賣超部位之限額為何？

零

一百萬美元

三百萬美元

五百萬美元

50. 台灣電視公司支付CNN 美伊戰爭新聞畫面的費用，其結匯性質應屬於下列何項？

191文化支出

195無形資產使用權支出

19B電腦與資訊支出

19D專業技術事務支出