股務作業實務
股務作業法規
股務


考古讚

股務作業實務第 96-2 期

1. 代表公司之董事，應將股東名簿備置於公司或其指定之股務代理機構；違反者

2. 無實體帳戶架構下，應置於登錄戶帳下「代保管明細」之帳戶內，下列何者為非？

3. 上市公司某內部人欲轉讓持股，並於96年7月6日(星期五)完成持股轉讓（於集中交易市場）事前申報，該股份得轉讓之迄日為

4. 股東辦理變更戶名時，新印鑑的生效日期為何時？

5. 公司發行無實體有價證券後，登錄專戶之有價證券所有人因辦理私人間直接讓受、繼承及贈與等原因申請帳務調整，應操作之交易為

6. 公司合併，存續公司辦理消滅公司所投資之公司股票，應以何種名義辦理變更？

7. 集中保管帳簿劃撥帳戶質權設定帳下之有價證券，於質權存續期間不能辦理之作業，下列敘述何者為非？

8. 股東為外國法人時，其印鑑卡上所須填寫之統一編號，以何者為準？

9. 股東申請股票掛失向法院聲請之公示催告，催告期間屆滿後，應於多久之期限內向原聲請之法院申請除權判決，否則必須重行辦理？

10. 現金增資經撤銷或廢止申報生效或申請核准時，已收取有價證券價款者，發行人或持有人應於接獲金管會撤銷或廢止通知之日起多久之期限，依法加算利息返還該價款，並應負損害賠償責任？

11. 某股東同時接受30位股東委託，委託股數達已發行股份總數百分之五，則

12. 股東常會日前、臨時會日前，應檢附出席股東會委託書徵求資料表、持股證明文件及擬刊登之書面及廣告內容定稿送達公司及副知證基會

13. 公司之內部人及其關係人應於每月日以前將上月份持有股數變動之情形，向公司申報，公司應於每月日以前，彙總向主管機關申報

14. 公司內部人其持有股份轉讓或異動時，下列敘述何者為非

15. 依規定於95年7月1日起一律強制應採取無實體發行之股票，並不包括

16. 董事缺額達三分之一時，未公開發行股票公司董事會應於幾日內召開股東臨時會補選之；公開發行股票公司應於幾日內召開股東臨時會補選之

17. 上市櫃股東常會作業時間之規定下列何者為非

18. 股東委託信託事業或股務代理機構擔任徵求人，無選舉董監事議案者，以下敘述何者為非

19. 某上市公司分派股票股利之除權基準日為96年8月15日，那一天為其除權交易日

20. 某公開發行公司於6月10日開完股東常會後，其議事錄最遲應於何時寄發？

21. 有價證券之買賣有受證券交易法第150條之規定，私人間之讓受行為三個月不超過一千股者為

22. 公司發放現金、股票股利後，應將上一年度內分配予股東之股利及可扣抵稅額，填具股利憑單，並於何時前寄發各納稅義務人？

23. 公司分配現金股利時，其股東有開立數個全權委託投資保管劃撥帳戶(以下簡稱全權委託戶)及非全權委託投資保管劃撥帳戶(以下簡稱非全權委託戶)者，應如何辦理

24. 發行人募集與發行有價證券，經申報生效或申請核准通知到達之日起，逾多久尚未募足並收足款項者，金管會得撤銷或廢止其現金增資之核准

25. 興櫃股票公司內部人轉讓股票依證券交易法第22條之2第1項第3款規定轉讓持股予「特定人」時，該「特定人」之條件為

26. 股東辦理股票掛失申請補發後，除權判決前找到已掛失之股票，需要辦理：

27. 依民法第126條之規定，股息、紅利，各期給付之請求權，不行使而消滅之期限為何？亦即股東所獲配之現金股利，於多久之期限內尚未領取，其領取之請求權即消滅

28. 股務機構辦理股票銷除前手作業之期限，一般而言，須於集保結算所將股票送至發行公司起算幾個營業日內完成？

29. 公司處理股務作業所使用之書表文件，其中證券集中保管事業所送集保戶股票所有人名冊應保存年限為何

30. 「公司發行實體股票必須經合法之簽證機構簽證」，下列哪一個單位得擔任簽證機構？

31. 現股過戶種類有數種，以下哪一種過戶得以「法院權利移轉證明」替代過戶申請書出讓人蓋章？

32. 依證券交易法第四十三條之八購入之私募股票辦理現股過戶者，以下選項哪一項不需要？

33. 證券交易法第二十二條之二第一款規定，董事、監察人、經理人或持股超過百分之十之股東其股票之轉讓應於轉讓前經主管機關核准或自申報主管機關生效日後向非特定人為之。此處「非特定人」是指：

34. 辦理盈餘及資本公積轉增資發行新股案，於股東會會列入

35. 非屬徵求時，除股務代理機構外，一位股東最多可接受幾位股東委託

36. 已依證交法發行有價證券之公司，應於每營業年度終了後幾個月內公告並向主管機關申報，經會計師查核簽證、董事會通過及監察人承認之年度財務報告？

37. 下列何者為股東常會專屬之決議事項

38. 公司如採董監事候選人提名制度時，選舉時有關董事候選人之規定為

39. 公開發行股票公司股東會之召集程序何者正確？

40. 公司以無實體發行有價證券者，依規定買回其股份時，應透過連線電腦操作「開戶基本資料建檔」交易，設置什麼專戶，憑以辦理股份轉讓及註銷股份等相關帳簿劃撥作業？

41. 公司依法將法定盈餘公積及資本公積撥充資本，按股東原有股份之比例發給新股；請問，此處所發給之「新股」係指下列何者？

42. 公開發行股票公司應於主管機關核准新股變更登記函送達公司之日起幾日內發放股票？

43. 發行人募集與發行股票時，應備置認股書，經申報生效後，於證券管理機關核准通知到達後幾天內，依公司法規定應載明事項辦理增資新股公告？

44. 兩稅合一制度實施後，公司所分配之股票股利如係屬於八十七年或以後年度已加徵百分之十營利事業所得稅部份之稅額，得抵繳境外股東之股利淨額或盈餘淨額之應扣繳稅額。並應以獲配股利淨額或盈餘淨額之＿＿＿＿為準。

45. 依國稅局規定，公司分配屬87年度或以後年度之盈餘時，於寄送股利發放通知書上應記載項目為何？A.股利淨額；B.稅額扣抵比率；C.可扣抵稅額；D.公司未分配盈餘數額

46. 公司辦理現金增資時，所謂畸零股拼湊作業是指

47. 上市公司經金管會核准辦理現金增資後，於預定停止過戶開始日期至少幾日前，應函報證券集中保管事業機構有關除權公告事宜及輸入「公開資訊觀測站」完成申報

48. 上市(櫃)公司辦理現金增資發行新股，其證券採公開申購配售方式承銷，下列何者提供中籤人語音查詢服務？

49. 公司公開發行新股時，董事會應備置認股書，下列事項何者非認股書應載明事項？

50. 員工認股權憑證須於執行權利日計算其所得，所稱「執行權利日」係指