法規
實務
信託


考古讚

第 38 期信託業業務人員信託實務測驗試題

1. 依信託業商業同業公會會員辦理信託業務之信託報酬及風險揭露應遵循事項規定，信託業應於營業處所或網站備置其得受託投資之國內基金或境外基金資訊內容供委託人查詢之事項，下列何者非屬之？

2. 依信託業商業同業公會會員辦理預收款信託業務應行注意事項規定，信託業辦理本業務，對於信託財產管理之應注意事項，下列敘述何者錯誤？

3. 有關主管機關對銀行辦理境內投資人以特定金錢信託投資境外基金之種類及範圍之規定，下列敘述何者錯誤？

4. 銀行辦理特定金錢信託時，對本金及收益之敘述，下列何者正確？

5. 依境外基金管理辦法規定，總代理人應如何委任銷售機構？

6. 銀行辦理之特定金錢信託業務係屬下列何種信託業務？

7. 銀行辦理特定金錢信託投資國外有價證券之可能方式，下列敘述何者錯誤？

8. 依信託業商業同業公會會員辦理預收款信託業務應行注意事項規定，信託業對廠商發行預收款商品服務憑證應有之防制措施，下列敘述何者錯誤？

9. 銀行辦理特定金錢信託投資境外基金時，可向客戶收取下列何種費用？

10. 依信託業法規定，特定金錢信託契約應記載之事項，下列敘述何者錯誤？

11. 下列何者不得以新臺幣信託資金向信託業辦理國外有價證券投資？

12. 有關銀行辦理特定金錢信託投資國內外基金業務應行注意事項，下列敘述何者正確？

13. 依信託業法規定，信託業得經營之業務項目包括金錢信託，下列哪一項不屬金錢信託業務範疇？

14. 信託業對信託財產不具有運用決定權之特定金錢信託業務，係指委託人保留對信託財產之運用決定權，並得約定由下列何者對信託財產之營運範圍或方法為具體明確之指示？

15. 依據信託公會之自律規範，信託業辦理特定金錢信託業務，其投資標的如為結構型商品者，則下列敘述何者正確？A.應與委託人簽訂信託契約；B.應向委託人說明及揭露風險；C.應將發行機構之原文說明文件交付委託人；D.應將說明文件忠實轉譯為中文交付委託人。

16. 依境外基金管理辦法規定，境外基金除境外指數股票型基金外，其應符合之條件，不包括下列何者？

17. 銀行辦理特定金錢信託投資國外有價證券業務，有關結匯之規定，下列敘述何者正確？

18. 有關信託業辦理特定金錢信託投資連動債券業務，若投資商品為信用連結型商品時所應加強揭露說明其定義內容之風險，下列何者錯誤？

19. 依中央銀行規定，特定金錢信託投資國外有價證券之本金，可運用之新臺幣與外幣間匯率避險工具，下列何者錯誤？

20. 有關各種金錢信託運用範圍之限制，下列敘述何者錯誤？

21. 企業員工持股信託契約終止時，有關非內部人員工信託財產之返還，下列敘述何者錯誤？

22. 企業員工持股信託信託財產之運用方式為何？

23. 企業員工持股信託投資標的之公司召開股東會時，應由下列何者出席並行使議決權？

24. 信託業辦理員工持股信託業務，其信託財產係以下列何者名義登載？

25. 除信託當事人外，有關企業員工持股信託之信託關係人，下列何者正確？

26. 依我國現行規定，得開辦企業員工持股信託之機構，下列何者錯誤？

27. 有關企業員工持股信託業務之敘述，下列何者錯誤？

28. 辦理企業員工持股信託業務時，有關公司獎助金提撥方式之協議書，係由下列何者共同簽訂？

29. 有關企業員工持股信託之信託資金，下列敘述何者錯誤？

30. 企業員工持股信託之公司獎助金應列入員工之何種所得？

31. 企業員工持股信託之投資運用若發生虧損，由下列何者承擔？

32. 公開發行公司之董事以公司股票辦理有價證券信託，應於何時辦理股票轉讓之事後申報？

33. 依證交所規定，有價證券借貸依交易型態不同分成三種，不包括下列哪一類型？

34. 有價證券信託業務中，將有價證券為借貸之運用管理，以提高其所持有有價證券之運用收益為目的者，係指下列何者？

35. 依有價證券借貸辦法規定，有價證券借貸交易標的證券之申請數量，下列何者正確？

36. 有價證券信託之類型包括下列何者？A.管理型有價證券信託；B.運用型有價證券信託；C.處分型有價證券信託。

37. 非信託業者受託有價證券信託之信託財產，其對外未以信託財產名義表彰者，如該受託人為內部人時，其自有財產與信託財產應以下列何種原則申報？

38. 依有價證券借貸辦法相關規定，定價交易及競價交易之借券人申請借券時應提供之擔保品，下列何者錯誤？

39. 信託業辦理有價證券信託時，下列何者不屬於管理型有價證券信託之服務項目？

40. 受託機構私募不動產資產信託受益證券時，其私募對象如係符合主管機關所定條件之自然人、法人或基金時，其應募人總數至多不得超過多少人？

41. 有關不動產證券化之特性，下列何者錯誤？

42. 受託機構辦理不動產投資信託基金，下列敘述何者錯誤？

43. 有關不動產投資信託之稅務處理，下列何者錯誤？

44. 有關不動產證券化之經濟面效益，下列何者錯誤？

45. 依不動產證券化條例規定，有關受託機構依不動產投資信託契約之約定，以信託財產借入款項之目的，下列敘述何者錯誤？

46. 除不動產投資信託基金係採私募成立者外，有關受託機構運用不動產投資信託基金投資不動產或不動產相關權利，而委請專業估價者進行估價之說明，下列敘述何者錯誤？

47. 除經主管機關核准者外，下列何者非屬不動產投資信託基金閒置資金之運用範圍？

48. 有關金融資產證券化之特性，下列何者錯誤？

49. 依金融資產證券化條例規定，可作為金融資產證券化之標的者，下列何者非屬之？

50. 甲銀行聘用乙銀行擔任諮詢顧問機構，將企業貸款債權信託移轉予丙銀行，並由丁證券商負責承銷受益證券，則受益證券之發行機構為下列何者？

51. 有關受託機構依資產信託證券化計畫所發行之受益證券，下列敘述何者錯誤？

52. 有關金融資產證券化特殊目的公司之敘述，下列何者錯誤？

53. 有關金融資產證券化之信用增強機制，下列何者性質上屬於外部增強機制？

54. 下列何者非屬金融資產證券化之效益？

55. 依金融資產證券化條例規定，下列何者得擔任金融資產證券化之信託監察人？

56. 依金融資產證券化條例規定，受益證券之受益人持有本金持分總數至少應達多少以上，得以書面附具理由，向受託機構請求閱覽、抄錄或影印其依本條例及信託法規定編具之帳簿、文書及表冊？

57. 依金融資產證券化條例規定，申請核准或申報生效之證券化計畫所為之資產移轉，其營業稅之負擔，下列敘述何者正確？

58. 有關證券投資信託基金保管機構辦理有價證券之買賣交割，係依下列何者之指示？

59. 有關擔任證券投資信託基金保管機構提供之服務，下列敘述何者錯誤？

60. 有關全權委託投資業務之三方權義協定書，下列何者不屬於簽約當事人？

61. 有關以委任關係辦理全權委託投資業務，其保管銀行係由下列何者指定？

62. 甲委任人指派乙投信公司擔任其全權委託投資之受任人並指派丙銀行為其保管機構，該全權委託投資發生越權交易之情事時，原則上應由下列何者負交割履行責任？

63. 有關全權委託投資保管機構執行保管業務時，應先審核下列何者？

64. 台灣的上市公司在美國發行存託憑證，為表彰該海外存託憑證而提存之有價證券應指定保管銀行，有關保管銀行之所在地，下列何者正確？

65. 依我國規定，下列何者不需繳存籌設（設置）保證金或營業保證金於保管銀行？

66. 有關我國證券投資信託制度對於保管機構之資格，下列敘述何者正確？

67. 下列何者非屬擔任華僑及外國人投資我國證券之保管機構之服務項目？

68. 擔任全權委託投資業務之保管銀行，應符合一定之信用評等，下列何者不屬於金管會規定之信用評等機構？

69. 全權委託保管機構就交割指示函內容認為有逾越法令或契約所限制範圍情事者，應於何時間之前就越權部分出具越權交易通知書？

70. 信託業辦理信託資金集合管理運用，其存放於同一金融機構之存款、投資其發行之金融債券與其保證之公司債及短期票券金額，原則上合計不得超過投資當日全體集合管理運用帳戶淨資產總價值多少比例？

71. 有關集合管理運用帳戶，下列敘述何者錯誤？

72. 有關集合管理運用帳戶之信託資金，運用於無次級交易市場或欠缺流動性之標的之敘述，下列何者正確？

73. 除約定條款另有約定外，信託業應以下列何種頻率就各集合管理運用帳戶分別計算每一信託受益權之淨資產價值？

74. 有關信託業設置之集合管理運用帳戶終止方式，下列敘述何者錯誤？

75. 有關集合管理運用帳戶之作業，下列敘述何者錯誤？

76. 依信託資金集合管理運用管理辦法規定，下列何者非屬受託人得拒絕受益人退出集合管理運用帳戶之事由？

77. 信託資金以集合管理運用方式辦理者，有關其分類，下列何者錯誤？

78. 不指定集合管理運用金錢信託之營業範圍包括下列何者？A.公債；B.公司債；C.短期票券；D.上市股票；E.金融債券。

79. 投資下列何種證券之孳息收益係採分離課稅？A.不動產投資信託受益證券；B.不動產資產信託受益證券；C.金融資產證券化受益證券。

80. 有關信託業辦理特定金錢信託投資國內外基金業務，下列敘述何者錯誤？