辦理保證
匯票承兌
票據貼現
簽發信用狀。
甲之兄弟妻
甲之姐妹夫
乙之曾孫
乙之女婿
流動比率
存貨週轉率
固定長期適合率
毛利率。
呆帳紀錄，自轉銷之日起揭露七年
催收紀錄，自清償之日起揭露三年
破產宣告紀錄，自宣告日起揭露十年
逾期紀錄，自清償之日起揭露三年。
銀行對購買或建造住宅放款，期限最長不得超過30年
銀行對無自用住宅者購買自用住宅之放款，不受最長30年期限之限制
授信期限超過七年者為長期信用
授信期限超過一年者為短期信用。
對同一自然人無擔保授信總餘額不得超過新台幣1億元
對同一自然人之擔保授信總餘額不得超過新台幣15億元
對同一法人之擔保授信總餘額不得超過新台幣75億元
擔保授信總餘額不得超過750億元。
定存單之質權
有交易行為之支票
汽車之抵押權
農業保證基金之保證。
存單質借
短期週轉金
進口押匯
出口押匯。
八萬元
四萬元
二萬元
全部年息均有請求權。
50%
100%
150%
200%。
甲公司
甲公司該董事
甲公司該董事之配偶
甲公司職員。
保證人
背書保證
週全的放款契約條款
以第三者之資產作擔保。
大於100%
等於100%
小於100%
小於80%。
一般營運週轉金貸款
墊付國內應收款項
貼現
透支。
應收帳款很多
短期投資很少
流動負債很少
存貨相當高。
預付帳款
購置存貨
償還一年內到期之中長期借款本息
資本性支出。
存貨週轉期愈短則需求量愈多
應收帳款愈多則需求量愈多
應付帳款愈少則需求量愈多
成本費用率愈高則需求量愈多。
所謂承兌，為匯票付款人在票面上記載承兌字樣並予簽名者
付款人僅在票面簽名者，亦視為承兌
承兌制度僅限於匯票，而本票及支票均無承兌的規定
承兌人如到期不付款，倘執票人係原發票人，即不得直接請求其支付票款。
與發行公司債保證均屬短期債務保證
每筆保證期限最長365天
用於短期資金週轉
在額度內可循環動用。
三個月
二個月
一個月
十五日。
押標金保證
預付款保證
保固保證
支付款保證。
為企業現金管理之輔助性融資
動用資金時間短
利率一般較短期放款為高
若無特別約定，利息按每日平均透支餘額積數計算。
開發國內信用狀。
應注意授信5P原則
避免短期資金作為長期用途
應注意企業產銷過程，確實掌握償還來源
對中小企業之融資，只要提供十足擔保品即可承作，不必注意財務報表是否確實。
借款戶之原料供應者
借款戶之主要股東
借款戶之關係企業
借款戶之主要銷售對象。
（應收票據＋應收帳款＋存貨＋預付貨款）－（應付款項＋預收貨款）
（固定資產＋長期投資）÷（淨值＋長期負債）
本期損益＋折舊－長期股權投資－應收帳款增加數＋應付帳款增加數
全年內銷金額÷週轉次數。
5
10
15
20。
通知銀行
開狀銀行
開狀申請人
受益人指定之銀行。
營業活動的現金流入
營業活動的現金流出
投資活動的現金流出
融資活動的現金流出。
People
Purpose
Payment
Protection。
安全性
流動性
收益性
風險分散。
BTO
BOT
BOO
BLT。
該公司尚有14,000仟元之長期資金可供經常週轉用
該公司以長期資金流用於固定資產及長期投資之金額達14,000仟元
該公司以短期資金流用於固定資產及長期投資之金額達22,000仟元
該公司尚有22,000仟元之長期資金可供經常週轉用。
購買庫藏股票
訴訟賠償款
捐贈
支付規費。
所需私有土地，得由主辦機關依法辦理徵收
在國內尚未製造供應之機具設備，其進口關稅得分期繳納
供其直接使用之不動產應課徵之地價稅，得予適當減免
授信額度報請主管機關核准後得不計入銀行法第三十三條之三所稱授信限額內。
支付股利
現金增資
盈餘轉增資
支付罰款。
不可抗力風險
法令風險
經濟風險
計畫本身的風險。
維持一定金額之淨週轉金
按期提供各種財務報告表
有關第三人之保證或承諾
財務比率之限制。
有二家或二家以上之金融機構參與貸款
聯貸銀行團之成員以相同的承作條件貸放
聯合貸款案以中長期融資計畫為限
借款人通常為一人，亦有可能為同一計畫下之數人。
以專案之資產做擔保
以未來收益為主要還款財源
融資成本可能高於傳統之融資
對Sponsor（發起人）可行使完全追索責任（Full Recourse）。
銀行墊款日
銀行結帳日
信用卡帳單通知繳款日
信用卡帳單通知繳款截止日。
駕駛執照
身分證影本
汽車新領牌照登記書
財力證明。
標的物
保險金額
權利人及義務人
抵押權設定順位。
需有足夠的樣本大小以提供統計分析
資料必須正確且充分
相關資料須日常管理及維護
理論上損失率與信用評分成正比。
供給導向之訂價
成本導向之訂價
需求導向之訂價
競爭導向之訂價。
擔保品應具有良好的變現性與流通性
以本行股票為質者貸放成數不得超過八成
未上市上櫃股票原則上不宜接受為擔保品
自行之定期存單貸放成數可達九成。
收益性因素
償還能力因素
償還意願因素
債權保障因素。
房屋修繕貸款
機器融資
汽車貸款
小額信貸。
機動利率
固定利率
機動／固定組合利率
議定利率。
借款人須投保人壽保險
貸放後借款人須回存一定存款金額
借款人須支付給代書之佣金
借款人提供擔保物之限制。
週轉金貸款係以借款人名下現有之汽車為擔保
購車貸款係以借款人所購買之汽車為擔保
銀行對購車貸款之審核較週轉金貸款為嚴謹
通常於購車後一個月內提出融資申請者，視為購車貸款。
借款用途為消費，投資理財或個人週轉需求
原則上免徵擔保品
利率較房屋貸款高
具自償性。
充分掌握客戶繳息情況
定期檢查客戶信用資料
借戶其他借款發生逾期催收情事者應凍結其往來額度
擔保品受假扣押者應適度調高其利率。
購物保障
失卡零風險
旅遊意外保險
救援服務。
借款金額
借款金額加一成
借款金額加二成
借款金額加五成。
即期信用狀墊款
購料放款
應收承兌票款
機器貸款。
流動性風險
市場風險
法律風險
作業風險。
URDG458
ISP98
URC522
ISBP。
託收方式之外銷貸款屬於裝船前之融資
期限按出口託收類別分別訂定之
出口託收文件應委請融資銀行為託收行
出口託收款項收妥日期若早於貸款到期日應提前清償貸款。
進口價格條件為CIF或CIP時，由買方投保
進口價格條件為FOB、CFR、CPT時，由賣方投保
保單日期不得遲於提單上註明之裝船日期
保險金額及幣別無須與信用狀規定相符。
旅行信用狀項下之匯票
由外國公司或個人所簽發之匯票
到期外國公債及息票
出口押匯之匯票。
利率風險
資金流動風險
借戶信用風險
國家風險。
相對保證
財務保證
押標金保證。
國外買主名稱及價格條件
貨物保險項目及卸貨港
保兌銀行及償還銀行
貨物名稱及數量。
憑輸出契約辦理之融資
出口押匯
憑國外訂單辦理之融資
出口信用狀週轉金貸款。
有效期限應早於MASTER L/C
裝船期限可以晚於MASTER L/C
金額可以小於MASTER L/C
可應用於三角貿易。
出口透支
外匯承兌
航空提單之背書
預購遠期外匯。
就銀行對主、從債務人已取得之執行名義，其效力及於資產管理公司
於破產宣告前已開始強制執行之債權經出售予資產管理公司，於該債務人破產宣告後，不得繼續強制執行
其交易方式屬「賣斷」者，係指按原始約定價金一次或分期支付之方式
出售予資產管理公司之不良債權，因出售所受之損失，得於五年內認列損失。
假扣押
假處分
參與分配
聲請支付命令。
五年
十年
十五年
二十年。
借款人之父母
原保證人
借款人之配偶
代書。
依分類應屬第三類「可望收回者」
應提列該授信資產債權餘額之50%作為備抵呆帳及保證責任準備
應提列該授信資產債權餘額之100%作為備抵呆帳及保證責任準備
依分類應屬第二類「應予注意者」。
半年
一年
二年
三年。
六個月
八個月
十二個月。
四個月
五個月。
二十日
四十五日
三個月。
經催收後收回之款項，如未能一次全部抵充債務，應依費用、利息、本金之順序抵充
對於第三人之代償，無論其就債之履行是否有無利害關係，銀行均得以拒絕
債務經主、從債務人以外之第三人代償完畢後，債權之讓與無須徵得債務人之同意，僅須將讓與之事由通知債務人，即對債務人發生效力
最高限額抵押權如已決算確定，則債權讓與時抵押權隨同移轉，無須債務人或抵押物提供人之同意。
係為保全金錢之請求或得易為金錢請求者
債務人之財產經銀行假扣押之後，即無法移轉或設定負擔予他人
是屬於「督促程序」
假扣押之聲請非可任意為之，債權人必須釋明債權情形及將來有不能執行或甚難執行之虞。
CADB
CDAB
ACDB
ACBD。
99年7月5日
99年7月6日
99年7月7日
99年7月8日。
