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理財規劃第 10 期實務

1. 設定理財目標之關鍵因素，下列敘述何者錯誤？

2. 投資組合中， 固定收益產品佔10%，股市產品佔90%，此類產品較適合推介給下列哪一種投資屬性之客戶？

3. 當你第一次與客戶面談，下列何項包括於理財規劃流程的前面兩項流程（理財目標與資料蒐集）內？I.詢問扶養親屬人數　II.詢問扶養親屬年齡或生日　III.決定投資哪種股票　IV.蒐集財務資料

4. 有關理財規劃人員應具備條件，下列敘述何者並不妥適？

5. 一般生涯規劃中，最具有投資力的年齡層落在下列何者時期？

6. 有關投資風險屬性與投資工具之搭配，下列何者最不恰當？

7. 有關生涯規劃建立期與高原期階段，下列敘述何者錯誤？

8. 下列何者非屬家庭資產負債科目？

9. 王先生薪資8萬元，所得稅扣繳1萬元，勞健保扣繳5千元，每月通勤車費及雜支9千元，則若其生活開銷為2萬5千元，房貸本息每月支出為2萬元，則其收支平衡點時之收入至少應為多少？

10. 下列哪一種保險保費，因無儲蓄性質，應屬費用科目？

11. 下列何者為理財的正確觀念？

12. 小陳家庭的年基本支出為40萬元，而家庭年收入為100萬元，年消費支出為90萬元，則小陳的邊際消費率為下列何者？

13. 張三家庭90年初資產總計150萬元，負債50萬元；90年度家庭的現金流量如下：工作收入120萬元，生活支出105萬元，理財收入4萬元，理財支出3萬元，則張三家庭90年淨值成長率為多少？

14. 下列何者為衡量緊急預備金因應意外或災變承受能力之指標？

15. 銀行的一年定期存款利率為2%，而某結構型商品一年提供7%之報酬率，若A君每月固定支出為5萬元，則以一年緊急預備金來投資上述商品之機會成本為多少？

16. B君每月固定薪資10萬元，每月生活費用為4萬元，30年房貸，每月攤還本利和2萬元，假設無其他收入及支出，每月剩餘全額均投資於定存，若存款利率等於通貨膨脹率，則30年後B君存款金額為何？

17. 下列何種理財工具比較不適合保守型的投資者？

18. 貨幣的時間價值為何？

19. 小張計劃自行開店創業，預期未來5年內每年淨收入80萬元，若5年後將店面轉讓可賣得200萬元，在10%折現率下，合理開店資本額應為下列何者？(取近似值至萬元)

20. 每月定期定額投資1萬元，持續6個月，期末總贖回7萬元，考慮時間加權後，該定期定額投資於該期間之報酬率為下列何者？

21. 有關複利終值與年金現值，下列敘述何者錯誤？

22. 假設投資股票時，一支股票目前價格為50元，每年現金配息2元，投資期間為6年，若有把握6年後可以80元賣出，若以期望報酬率10%為折現率，其合理股價為多少？

23. 換屋計畫之舊屋值 600萬元，貸款尚有 200萬元，新屋值1,200萬元，擬貸款600萬元，新貸款的條件是20年期採本利平均攤還法，利率5%，請問另須有多少自備款，又將來每年約需繳多少貸款？

24. 用年成本法考量購屋與租屋時，下列何者為租屋者的使用成本？

25. 有關抵利型房貸，下列敘述何者錯誤？

26. 小周計劃以低利貸款貸 200萬元，年利率 2.5%，信用貸款 100萬元，年利率 6%及標會 100萬元，年利率 8%共計 400萬元購屋，試問其平均借款利率為何？

27. 有關子女養育與教育金規劃，下列敘述何者錯誤？

28. 王先生育有一子，估計再30年才退休，退休後需預留20年生活費，假設每月生活費為3萬元，生涯平均稅率為13%，若養育一個小孩的總現值為400萬元，則王先生稅前收入之月薪至少需達多少元，王太太才不用工作？

29. 林小姐高中畢業後即投入職場，平均年收入為30萬元，工作34年後退休。其同學王小姐大學畢業，大學4年總花費為150萬元，畢業後平均年收入為45萬元，工作30年後退休。假設收入成長率等於通貨膨脹率，請問至退休時，王小姐比林小姐之收入淨增加多少元？

30. 王家夫妻二人稅前年薪合計為 300萬元（適用30%所得稅率），每個月房租及生活費為7萬元，預計工作30年後退休，退休後須預留20年生活費，若養育每個小孩之生涯費用為1,000萬元，則他們至多可養育幾個孩子？（假設收入成長率與通貨膨脹率相抵銷）

31. 下列何項因素會增加退休金籌措壓力？

32. 勞保的老年給付是以加保年資作為計算退休金的基準，參與勞保的可退休年齡，男性與女性分別為幾歲？

33. 假設張三退休後首年度支出為80萬元，退休費用成長率每年3%，年投資報酬率6%，退休後餘命20年，則張三退休時約需準備多少退休金？(最近百萬位)

34. 每月退休生活費用若有固定收入挹注，則退休金籌備壓力可較小，下列何者非屬前述所指固定收入來源？

35. 有關勞工於請領退休金前死亡，其退休金之提領，下列敘述何者錯誤？

36. 某甲目前月薪為5萬元，每月支出4萬6千元，打算20年後退休，預計退休後每月支出淨減少 1萬5千元，假設收入成長率 = 通貨膨脹率，請問其退休後所得替代率為多少﹙取最近值﹚？

37. 有關儲蓄組合之目的，下列敘述何者正確？

38. 進行資產配置時，考量「理財目標期限」層面時，以下列何種因素為主？

39. 固定投資比率策略若遇有大行情時，會因投資比率之調整幅度太小，有下列何種不利的影響？

40. 某甲預計25年後退休，目標金額2,000萬元，5年後換車，車款一次付清100萬元。假設投資報酬率 7%，在不考慮通貨膨脹率與其他收入、資產之條件下，試問某甲目前約須投資多少金額？

41. 某一基金的振幅倍數為1.45，增值倍數為1.325，試計算其趨勢倍數並決定是否投資？

42. 依民法有關「特留分比例」之規定，下列何者錯誤？

43. 有關贈與稅納稅義務人之敘述，下列何者錯誤？

44. 下列敘述何者錯誤？

45. 我國在計算贈與財產價值時，下列敘述何者錯誤？

46. 依據「遺產及贈與稅法」施行細則規定，未上市（櫃）公司股票是以贈與日當日之何者為計價標準？

47. 下列敘述何者錯誤？

48. 假設被保險人現年25歲，年收入為90單位，預計55歲退休，享年80歲，若被保險人現在死亡，以淨收入彌補法計算時，目前應保壽險額度為何？（假設目前家庭支出為70單位，其中20單位為被保險人個人支出，50單位為其他家人支出）

49. 當利率下降時，更高的理賠金才能產生相同的利息收入來代替工作收入，因此所需規劃的保額便要增加，運用這種理論者為下列何種方法？

50. 在計算保險需求額時，下列敘述何者錯誤？