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理財規劃第 17 期實務

1. 銀行辦理財富管理業務，對於內線交易及利益衝突之防範機制，下列何者錯誤？

2. 理財人員在協助客戶控管其理財規劃執行進度時，下列建議何者錯誤？

3. 診斷與分析客戶財務情況是財務規劃流程的一部分，下列何項工作在此階段完成？ I.確認投資工具 II.確認財務現況的優劣點 III.推薦節稅策略 IV.蒐集財務資料

4. 有關蟋蟀族之描述，下列何者正確？

5. 理財顧問面對理財價值觀屬於蟋蟀族的客戶，應建議下列何項行為？

6. 下列何者非生涯理財規劃目標之一？

7. 張三目前淨資產為900 萬元，年支出為100 萬元，若投資報酬率為6%，則張三目前的財務自由度為多少？

8. 張先生期初淨值為100 萬元，本期收入60 萬元，支出42 萬元，自用資產折舊10 萬元，生息資產未實現增值5 萬元，其期末淨值為下列何者？

9. 下列哪一事件對個人淨值增減沒有影響？

10. 有關資產成長率之敘述，下列何者正確？

11. 下列敘述何者錯誤？

12. 家庭年平均收支儲蓄表列示如下：消費支出為66 萬元，利息支出為4 萬元，經常性移轉支出為16萬元，所得收入總計為109 萬元，則可支配所得為多少？

13. 有關緊急預備金之敘述，下列何者錯誤？

14. 下列敘述何者正確？

15. 下列何種所得類型之收入係以股息紅利為主，較不受失業或失能影響？

16. 李小姐有定存10 萬元，古董字畫現值6 萬元，月固定支出2 萬元，則其緊急預備金的失業保障月數為幾個月？

17. 有關風險之敘述，下列何者錯誤？

18. 合理之理財目標額應為下列何者？

19. 甲公司發行五年期面額100 萬元不付息債券，目前市場利率4%，則此一債券目前市價約為何？

20. 張先生剛退休，手邊已累積1,000 萬元退休金，預估至終老前還有25 年，期間年投資報酬率為5%，試問在此情形下，張先生每月平均生活費預算（採期末支付）應為下列何者？（取最接近值，以最近 千元計）

21. 鄭伯伯採現金持續流進投資方式，年初投資50 萬元，在1 年內每季初再多投資10 萬元本金，年底投資總市值為120 萬元，則該年投資報酬率為下列何者？

22. 有關房屋貸款計息之方式，下列敘述何者錯誤？

23. 蔡小姐計劃5 年後以1,000 萬元換新屋，目前舊屋價值500 萬元，尚有房貸300 萬元需在未來8 年內償還，假設新、舊屋的房貸利率皆為4%，此期間房價水準不變，現已有生息資產100 萬元，投資報酬率為5%，則購置新屋還需要多少貸款？（取最接近值）

24. 小連欲投資購買某店面以供出租，若該店面每年有50 萬元淨租金收入，假設15 年後該店面可以當時價格500 萬元出售，以每年投資報酬率8%設算，小連最高出價金額為多少？（取最接近值）

25. 有關重購自用住宅退抵稅之敘述，下列何者錯誤？

26. 劉先生有一舊屋價值600 萬元，尚有貸款340 萬元，今擬換一新屋，價值1,000 萬元，並新貸款600萬元，則應有自備款為何？

27. 有關子女教育金規劃的概念，下列何者錯誤？

28. 下列敘述何者錯誤？

29. 若陳太太每個月的保母費為3 萬元，陳氏夫婦適用所得稅稅率為21%，則陳太太稅前月薪資應達多少金額以上，才值得外出工作？(取最接近值)

30. 假設子女出生到3 歲生活費現值每個月2 萬元，滿3 歲到7 歲每個月1.5 萬元，滿7 歲後到20 歲每個月2 萬元，加上高等教育金現值100 萬元，則養育一個小孩的總費用現值為何？

31. 對性格保守、安全需求度高的人來說，以股票等較高風險，高報酬的投資工具來支應退休生活的哪一部份較為合宜？

32. 陳經理目前擬申請退休，假設其退休金可選擇一次領取(給付基數為40 個月)或採年金方式給付(生存時每年年底給付退休當時年薪40%)，在年投資報酬率6%下，若陳經理選擇一次領取方式，則其 退休後預估餘命應最多幾年才划算？(取最接近值)

33. 湯君現年45 歲，已儲蓄600 萬元，計畫供其65 歲退休後生活之需，假設年投資報酬率為10%，在不考慮通貨膨脹下，試問20 年後退休時，湯君總共累積多少退休準備金？（取最接近值）

34. 如果退休後生活費用年成長率為2%，以退休第一年的生活費為100 萬元估算，20 年後該年退休生活所需的花費約為多少？

35. 有關國民年金之敘述，下列敘述何者錯誤？

36. 王先生於94 年 7 月 1 日以後選擇勞退新制，假設月提繳工資為6 萬元，公司提撥率為6%，投資報酬率為12%，王先生若於民國95 年 6 月30 日離職，依規定王先生離職時公司應給付退休金多少元？

37. 當景氣向上機率為40%時，基金A 預期報酬率30%；景氣持平機率為30%時，基金A 預期報酬率為10%；景氣向下機率為30%時，基金A 預期報酬率為-20%。則基金A 的標準差為何？

38. 當投資組合包括了所有市場上的證券，或無其他標的物可以納入投資組合內做進一步的風險分散時，該投資組合的風險稱為下列何者？

39. 依據資本市場定價模式(CAPM)，假設存放銀行之無風險利率為2%，A 公司股票所處的證券市場之大盤期望報酬率為7%，A 公司股票相較於大盤指數的系統風險係數β 為0.8，試計算出購買A 公司股票的期望報酬率？

40. 總資產市值1,000 萬元，其中現金、股票各占40%、60%，當股票下跌5%時，採固定投資比例之投資人應如何因應？

41. 丙君投資組合有股票及債券，金額分別為股票250 萬元及債券450 萬元，預估今年股票投資報酬率為20%、債券為 5%，請問今年丙君的投資組合預期報酬率約為多少？

42. 有關所得稅之計算方式，下列敘述何者錯誤？

43. 依民法規定，有關各項遺囑之敘述，下列何者錯誤？

44. 有關我國贈與稅之規定，下列敘述何者錯誤？

45. 下列何者不是所得稅法第十七條規範之「列舉扣除額」項目？

46. 有關綜合所得稅之敘述，下列何者錯誤？

47. 進行資產配置時，下列敘述何者錯誤？

48. 張君從事高危險工作，為防萬一，擬投保壽險，據估計其家庭年支出為80 萬元，個人支出佔 25%，無負債，假設平均存款利率為5%，依所得替代法計算，張君應投保金額為若干？

49. 有關以理財目標進行資產配置的原則，下列敘述何者錯誤？

50. 許小姐目前手上有500 萬元生息資產，計劃籌備資金如下：8 年後子女教育金200 萬元，10 年後換屋需700 萬元，20 年後退休時所需養老金1,500 萬元。若按年投資報酬率3%計算，其退休前每年應儲蓄多少金額？(取最接近值)