開狀銀行
通知銀行
押匯銀行
補償銀行
應憑進口商提供之交易文件辦理
應憑出口商提供之交易文件辦理
應憑國內顧客提供之交易文件辦理
應憑國外同業委託之文件辦理
可撤銷信用狀得由開狀銀行隨時修改或取消,無須預先通知受益人
可撤銷信用狀之開狀銀行於撤銷通知到達通知銀行之前,對該信用狀已經其他銀行提示符合之單據辦理押匯者,開狀銀行仍不須對該銀行予以補償
不可撤銷信用狀得經由開狀銀行、保兌銀行(如有者)及受益人之同意而撤銷
受益人同意撤銷信用狀時,可將全套信用狀正本連同同意書經通知銀行寄交開狀銀行
求償銀行
保兌銀行
以郵寄方式開發信用狀時,通知銀行收到該信用狀正本,應就該信用狀外觀之真實性予以查對
開狀銀行會選擇與其業已建立通匯關係之銀行,來完成信用狀通知作業
若係由TELEX 系統收到電文,通知銀行須先複核電文押碼無誤後,再通知受益人
若係由SWIFT 系統接收之信用狀,通知銀行須先複核電文押碼無誤後,再通知受益人
若信用狀無特別規定,保險金額之幣別應以美元表示
表明承保範圍適用免賠額
保險單據係藉由背書轉讓
若信用狀無特別規定,保險單據須經保險公司,保險人或其代理人發行並簽署
ISP98於1999年1月1日開始實施
UCP500於1993年1月1日開始實施
ICC PUBLICATION NO.522係有關銀行間補償安排之規範
「銀行間辦理出口轉押匯業務權責劃分要點」係財政部於民國73年9月所訂定
視同信用狀項下單據,比照審查
退還提示人,不得遞轉
不予審查,將其退還提示人或逕予遞轉,不負責任
電詢開狀銀行後,遞轉該單據
除審查L/C規定之單據外,仍須旁及單據以外事實,如買賣契約內容,契約是否存在及契約所表彰的貨物實際情形等
銀行須以相當之注意審查L/C規定之一切單據,藉以確定該等單據就表面顯示與L/C條款是否相符
指定銀行收到單據後須於不超過七個營業日之相當時間內審查單據
決定單據表面所示與L/C條款是否相符,指定銀行僅以單據為本
CFR
CPT
FCA
CIP
產地證明不可能為進口商所簽發
出口商所製做的單據,其各別單據間可以由不同人簽署
傭船提單上可以不表明運送人的名稱
除信用狀另有規定外,不得以信用狀受益人以外之第三人為海運提單的發貨人
轉讓銀行
轉押匯銀行
3/5 ~ 3/15
3/6 ~ 3/14
3/1 ~ 3/20
3/7 ~ 3/13
CIF
FOB
2007年3月22日
2007年3月29日
2007年3月30日
2007年4月2日
將認為部分裝運
將不認為部分裝運
由開狀銀行認定是否部分裝運
由保兌銀行認定是否部分裝運
裝箱單
保險單據
商業發票
檢驗證明書
第一押匯銀行
第二押匯銀行
清算銀行
保險單簽發日期早於提單裝運日期
保險單簽發日期與提單裝運日期為同一日
在信用狀未規定保險事故金額之情形下,保險金額為發票金額
保險單上貨物之說明表明貨物之統稱
即查明遭拒付原因,儘速處理
對非憑保結書押匯之案件應先行處理
自行處理,暫勿知會出口商
即訴諸國際法庭解決
DDP
信用狀之金額
有效期限
貿易條件
保險之投保百分比
買賣行為
授信行為
質押墊款性質
匯票在此係屬為擔保清償墊款之信託行為
THE GOODS ARE LOADED ON DECK
SUBJECT TO A CHARTER PARTY
SAID BY SHIPPER TO CONTAIN
FIVE CARTONS BROKEN
讓購銀行
開狀銀行及保兌銀行
信用狀授權之承攬運送人所簽發之運送單據
表明其為運送人之承攬運送人名稱,且經該承攬運送人以運送人身分簽署
表明運送人名稱並經承攬運送人以代替該運送人之標名代理人身分簽署
表明運送人名稱並經另一承攬運送人以運送人身分簽署
提示3張副本
提示3張正本
提示2張正本及1張副本
提示1張正本及2張副本
運送單據
檢驗證明
寄單銀行既已就瑕疵予以保結,則開狀銀行自無須審單
依UCP500第十四條f項之規定,開狀銀行並不因此而免除其依第十四條規定所負之義務
保結書僅屬於寄單銀行與立具保結書一方之關係
審單人員在接受保結書的同時即預知開狀銀行有當然拒付的理由
須經保險公司、保險人或其代理人發行並簽署
統保單不須預先簽署
除信用狀另有授權外,保險單據所有正本均須提示
除信用狀另有規定外,銀行將接受表明其承保範圍適用僅賠超額(扣除免賠額)之保險單據
光票託收
跟單託收
電子資料交換託收
複式託收
憑承兌交單
憑付款人之切結書交單
逕將單據退還予託收銀行
僅得憑付款交單
PRINCIPAL
REMITTING BANK
COLLECTING BANK
PRESENTING BANK
如無代收銀行事先之同意,貨物不得以該銀行或其指定人為受貨人
代收銀行須儘速將付款通知送交所由收受託收指示之銀行
託收指示書僅載有預備人而未表明其權限時,代收銀行得接受其善意之指示
代收銀行就所收受之單據,須就外觀上決定是否與託收指示書所列載者相符
簽字之真實性
簽署承兌之任何簽字人之權限
承兌型式外觀顯示完整而正確
簽字真實性及簽署人權限
L/C、D/A、D/P
L/C、D/P、D/A
D/P、D/A、L/C
D/A、D/P、L/C
信用狀之受益人
信用狀之開狀申請人
買斷銀行
國際應收帳款收買業務
遠期信用狀賣斷業務
遠期信用狀貼現業務
遠期匯票貼現業務
DOCUMENT AGAINST PAYMENT
L/C NEGOTIATION
FORFAITING
FACTORING
申請費
承購管理費
承購處理費
開狀手續費
解決屬賣方過失所產生之商業糾紛
規避買方到期不付款之風險
美化財務報表
提供應收帳款管理
包裝單
提單
產地證明
銀行或承購商仍須將剩餘價款存入約定帳戶
買方逾期未付款,不須通知申請人
應催促合作之承購商處理催收事宜
應催促合作之財務公司處理催收事宜
僅限人民幣
僅限新台幣
人民幣及新台幣皆可
人民幣及新台幣以外之幣別皆可
應憑國內顧客提供之交易單據辦理,且出口所得外匯結售為新台幣者,應掣發其他交易憑證
如出口所得外匯結售為新台幣者,應掣發其他交易憑證,其未結售為新台幣者,應掣發出口結匯證實書
如出口所得外匯結售為新台幣者,應掣發出口結匯證實書,其未結售為新台幣者,應掣發其他交易憑證
應憑國內顧客提供之交易單據辦理,且出口所得外匯一律掣發出口結匯證實書
經濟部
金管會
中央銀行
國貿局
承作對象以國內顧客為限
貨物出口前外幣貸款,可以兌換為新台幣
貨物出口後外幣貸款,可以兌換為新台幣
應憑顧客提供其與國外交易之文件辦理
當日
次營業日
次二營業日
次三營業日
出口貨款(已出口)
出口貨款(未出口)
無形貿易
其他
僅申請人得辦理外幣貸款
僅受益人得辦理外幣貸款
申請人及受益人均不得辦理外幣貸款
申請人及受益人均可辦理外幣貸款