銀行內控法規
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銀行內控


考古讚

銀行內部控制與內部稽核(消費金融)第 10 期

1. 下列何者非屬金融機構風險評估機制應包括之原則？

2. 下列何者為其他所有內部控制及風險管理要素之基礎？

3. 下列何者屬我國金融體系之外部稽核？

4. 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，金融機構稽核單位對國內營業、財務保管及資訊單位每年至少應辦理幾次查核？

5. 「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定各銀行營業、財物保管及資訊單位應辦理自行查核，其中一般自行查核至少每隔多久應辦理一次？

6. 會計師審查金融機構出具之內部控制制度聲明書所聲明之事項，其審查報告依審查意見分為幾類？

7. 遵守法令主管制度的功能在強化金融機構重視法治觀念，加強金融法令規章及道德規範之宣導與教育，其中有關金融機構各單位對遵守法令制度之職責，下列敘述何者錯誤？

8. 依據「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行應設置下列何種單位以協助管理階層查核、評估內部控制制度？

9. 營業時間中櫃員暫時離開座位時，應辦理事項，下列敘述何者錯誤？

10. 下列何者不符合空白單據之領用、保管及簽發之內部控制？

11. 有關客戶委託保管有價證券，下列敘述何者錯誤？

12. 櫃員結帳後發現現金有溢餘時，應以下列何種方式處置後，再積極查明原因以備日後追查？

13. 下列票據何者不得辦理掛失止付？

14. 有關支票存款業務，下列敘述何者正確？

15. 辦理在台無住所之外國人開設新台幣存款帳戶，下列敘述何者正確？

16. 有關存款開戶作業，下列敘述何者錯誤？

17. 銀行代為扣繳之非中華民國境內居住之個人利息所得稅款，應於下列何時將稅款解繳國庫？

18. 盤點「託收票據」之金額，應與日計表中何種會計科目之金額相符？

19. 銀行發現客戶有以偽造身分證辦理存款開戶，依據「金融同業間遭歹徒詐騙案件通報要點」之規定，應立即通報下列何者，並由其轉知各金融機構？

20. 有關可轉讓定期存單，下列敘述何者錯誤？

21. 有關銀行辦理授信覆審業務之查核，下列何者有缺失？

22. 有關授信作業，下列敘述何者錯誤？

23. 辦理授信業務所徵提之貸款文件查核時，發現下列何種情形應列為作業疏失？

24. 個人在金融機構總授信金額至少達新台幣多少元以上時，應徵提個人報稅資料供金融機構核驗？

25. 徵提信託收據為授信副擔保品時，信託占有登記有效期限，應較融資期限至少長多久期間？

26. 依「中華民國銀行公會會員授信準則」之規定，下列何者屬間接授信？

27. 若發現債務人提供土地設定抵押權予銀行後，復於該土地上准許他人建造房屋時，債權人銀行可採取下列何種法律程序，禁止該他人繼續施工，以保障其權益？

28. 有關銀行辦理授信業務，下列何者應列為缺失事項？

29. 銀行辦理個人電腦銀行業務及網路銀行業務或委外業務時，若涉及外匯業務，應依規定向下列何單位申請核准後始得辦理該項業務？

30. 依「外匯收支或交易申報辦法」規定，公司及行號每年自由結匯額度為多少美元或等值外幣？

31. 下列有價證券若為商業銀行負責人擔任董監事之公司所發行時，何者為該商業銀行得投資之標的？

32. 買賣票券之交割工作應由下列何者擔任？

33. 「銀行法第七十四條」所稱金融相關事業，不包含下列何者？

34. 員工申請退出持股信託生效後，其信託權益應以下列何種方式返還？

35. 辦理員工持股信託，當公司股東會遇有董監事改選時，受託銀行應依據下列何者書面指示記載所欲支持之候選人人選及其選舉權數，代表出席並行使表決權？

36. 信託業與他人簽訂重要契約或改變業務計畫之重要內容，至遲應於事實發生之翌日起幾個營業日內向主管機關申報並登報？

37. 下列何者非屬金管會發布之審查表中，有關「理財業務人員之職業道德規範」所列示之項目？

38. 下列何者非屬金管會規定銀行辦理財富管理業務應符合之一定資格條件？

39. 有關銀行辦理財富管理業務，下列敘述何者錯誤？

40. 依「票券金融公司投資債券及股權商品管理辦法」規定，短期票券應經信用評等機構評等為一定等級以上，以中華信用評等股份有限公司為例，其長期信用評等等級為何？

41. 證券商辦理債券交易業務時，對客戶以現金給付之交割價款達新台幣多少元以上者，應查驗確認投資人身分，並留存交易紀錄憑證？

42. 票券商以附買回或附賣回條件方式辦理交易，應以何種方式約定交易條件？

43. 下列何者為稽核人員對營業單位消費金融業務之查核重點？

44. 依「銀行資產評估損失準備提列及逾期放款催收款呆帳處理辦法」規定，下列敘述何者錯誤？

45. 銀行對於消費金融授信申貸者償債能力之評估，不包括下列何者？

46. 依「銀行資產評估損失準備提列及逾期放款催收款呆帳處理辦法」規定，下列何者不得轉銷為呆帳？

47. 有關發卡機構對信用卡客戶服務，下列敘述何者錯誤？

48. 發行學生卡而申請人無法提出獨立經濟來源證明時，發卡機構如何因應？

49. 下列何者非屬消費金融業務「信用風險」之查核重點？

50. 有關消金業務帳戶管理敘述，下列敘述何者錯誤？

51. 有關銀行為預防消費金融業務之偽冒詐騙及信用風險，下列措施何者錯誤？

52. 依「金融機構辦理現金卡業務應注意事項」規定，金融機構辦理現金卡業務，當期應繳付款項超過指定繳款期限多久者，應於3個月內，將全部墊款金額轉銷為呆帳？

53. 有關信用卡或現金卡之發卡，下列敘述何者錯誤？

54. 下列何者係指業務人員在促銷消費者產品或其他行員在處理核貸案時，主動發掘其他業務機會之銷售行為？

55. 依「銀行資產評估損失準備提列及逾期放款催收款呆帳處理辦法」規定，經評估為第三類之授信資產，係屬下列何種情形者？

56. 有關催收人員之認知，下列敘述何者錯誤？

57. 有關銀行辦理借戶信用評估，下列何者穩定性較佳？

58. 有關消金業務授信評估之敘述，下列何者錯誤？

59. 有關消費性貸款撥貸前應徵提之文件，基於商機，下列何者可應借戶要求通融俟撥貸後限期補齊？

60. 通常「授信擔保品保管袋登記簿」不含下列那項文件？

61. 有關逾期放款定義，下列敘述何者錯誤？

62. 下列何者非為法催程序？

63. 下列何種情形發生時，信用卡發卡機構應登錄至黑名單，並定期持續追蹤觀察？

64. 有關全職學生申請信用卡或現金卡，下列敘述何者錯誤？

65. 下列何者乃因發卡機構有意願負擔掛失前24小時冒用責任，致為不法之持卡人所乘？

66. 有關消費金融業務之帳戶管理查核缺失，下列敘述何者錯誤？

67. 下列何者非屬消費金融項目？

68. 有關委外催收合約之處理，下列敘述何者錯誤？

69. 有關信用卡授權控管作業，下列敘述何者錯誤？

70. 下列何者非屬有效的銷售管理策略？

71. 有關消金業務績效評估，下列敘述何者非屬缺失事項？

72. 有關消費性貸款之債權催收，下列敘述何者錯誤？

73. 有關消金業務帳戶管理之查核，下列敘述何者錯誤？

74. 有關消費金融業務行銷策略之查核重點，下列敘述何者錯誤？

75. 下列何者非屬金融機構因提供電子銀行業務所帶來之效益？

76. 有關網路銀行業務，下列敘述何者錯誤？

77. 有關金融卡或密碼單之製作管理，下列敘述何者錯誤？

78. 下列何者非屬銀行為法人客戶辦理衍生性金融商品開戶時，所必須徵取之文件？

79. 下列何者非屬銀行辦理衍生性金融商品業務，應確實瞭解其客戶之特性？

80. 有關金管會對金融機構辦理衍生性商品之管理，下列敘述何者錯誤？